GEN İLAÇ VE SAĞLIK ÜRÜNLERİ SANAYİ VE TİCARET A.Ş.( Finansal Rapor

GEN İLAÇ VE SAĞLIK ÜRÜNLERİ SANAYİ VE TİCARET A.Ş.( Finansal Rapor )

Sunum Para Birimi TL

Finansal Tablo Niteliği Konsolide

Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2023 - 30.09.2023 Önceki Dönem 01.01.2022 - 30.09.2022 Cari Dönem 3 Aylık 01.07.2023 - 30.09.2023 Önceki Dönem 3 Aylık 01.07.2022 - 30.09.2022

Kar veya Zarar Tablosu

KAR VEYA ZARAR KISMI

Hasılat

19 4.423.706.621 4.292.295.934 2.356.464.280 1.324.249.697

Satışların Maliyeti

19 -3.296.865.099 -3.459.681.153 -1.876.055.285 -1.032.032.003

TİCARİ FAALİYETLERDEN BRÜT KAR (ZARAR)

1.126.841.522 832.614.781 480.408.995 292.217.694

BRÜT KAR (ZARAR)

1.126.841.522 832.614.781 480.408.995 292.217.694

Genel Yönetim Giderleri

20 -172.631.152 -104.513.868 -70.763.071 -40.950.680

Pazarlama Giderleri

20 -358.957.693 -182.136.591 -133.961.890 -70.822.045

Esas Faaliyetlerden Diğer Gelirler

21 254.513.925 126.542.876 78.176.577 8.709.406

Esas Faaliyetlerden Diğer Giderler

21 -462.770.129 -129.660.538 -99.410.188 -13.536.958

ESAS FAALİYET KARI (ZARARI)

386.996.473 542.846.660 254.450.423 175.617.417

Yatırım Faaliyetlerinden Gelirler

22 28.309.499 7.870.460 21.221.459 463.983

Yatırım Faaliyetlerinden Giderler

22 0 -321.552 0 -206.416

FİNANSMAN GELİRİ (GİDERİ) ÖNCESİ FAALİYET KARI (ZARARI)

415.305.972 550.395.568 275.671.882 175.874.984

Finansman Gelirleri

23 291.014.162 188.307.118 72.453.886 90.842.297

Finansman Giderleri

23 -141.168.876 -41.287.061 -67.092.114 -14.868.674

SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER VERGİ ÖNCESİ KARI (ZARARI)

565.151.258 697.415.625 281.033.654 251.848.607

Sürdürülen Faaliyetler Vergi (Gideri) Geliri

23.956.479 -33.227.972 35.473.231 -4.891.249

Dönem Vergi (Gideri) Geliri

24 -12.410.987 -19.504.691 -4.606.393 -2.972.635

Ertelenmiş Vergi (Gideri) Geliri

24 36.367.466 -13.723.281 40.079.624 -1.918.614

SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER DÖNEM KARI (ZARARI)

589.107.737 664.187.653 316.506.885 246.957.358

DÖNEM KARI (ZARARI)

589.107.737 664.187.653 316.506.885 246.957.358

Dönem Karının (Zararının) Dağılımı

Kontrol Gücü Olmayan Paylar

2.367.267 1.021.762 -145.101 674.180

Ana Ortaklık Payları

586.740.470 663.165.891 316.651.986 246.283.178

Pay Başına Kazanç

Pay Başına Kazanç

Pay Başına Kazanç (Zarar)

Sürdürülen Faaliyetlerden Pay Başına Kazanç (Zarar)

Sürdürülen Faaliyetlerden Pay Başına Kazanç (Zarar) 26 1,96000000 2,21000000

Sulandırılmış Pay Başına Kazanç (Zarar)

Sunum Para Birimi TL

Finansal Tablo Niteliği Konsolide

Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2023 - 30.09.2023 Önceki Dönem 01.01.2022 - 30.09.2022

Nakit Akış Tablosu (Dolaylı Yöntem)

İŞLETME FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI

356.229.172 509.586.858

Dönem Karı (Zararı)

589.107.737 664.187.653

Sürdürülen Faaliyetlerden Dönem Karı (Zararı)

589.107.737 664.187.653

Dönem Net Karı (Zararı) Mutabakatı İle İlgili Düzeltmeler

125.474.446 89.120.155

Amortisman ve İtfa Gideri İle İlgili Düzeltmeler

14,15 70.134.662 41.517.854

Değer Düşüklüğü (İptali) İle İlgili Düzeltmeler

1.618.719 2.575.835

Stok Değer Düşüklüğü (İptali) ile İlgili Düzeltmeler

9 1.618.719 2.575.835

Karşılıklar İle İlgili Düzeltmeler

9.531.376 13.923.789

Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar (İptali) ile İlgili Düzeltmeler

17 8.283.471 3.733.146

Dava ve/veya Ceza Karşılıkları (İptali) ile İlgili Düzeltmeler

16 -1.000.759 9.483.745

Sektörel Gereksinimler Çerçevesinde Ayrılan Karşılıklar (İptali) ile İlgili Düzeltmeler

7 2.248.664 706.898

Faiz (Gelirleri) ve Giderleri İle İlgili Düzeltmeler

21,23 76.346.766 17.379.396

Vergi (Geliri) Gideri İle İlgili Düzeltmeler

24 -36.367.466 13.723.281

Kar (Zarar) Mutabakatı İle İlgili Diğer Düzeltmeler

7 4.210.389 0

İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Değişimler

-392.786.627 -251.620.530

Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler

6,7 -604.535.586 -211.228.729

Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler

6,8 9.512.169 2.933.806

Stoklardaki Azalışlar (Artışlar) İle İlgili Düzeltmeler

9 -457.172.182 238.485.727

Peşin Ödenmiş Giderlerdeki Azalış (Artış)

10 -323.462.031 -75.050.419

Ticari Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler

6,7 518.763.302 -183.224.151

Faaliyetler ile İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler

6,8 31.035.952 -7.649.034

Ertelenmiş Gelirlerdeki (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar) Artış (Azalış)

10 424.967.950 2.795.382

İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Diğer Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler

8.103.799 -18.683.112

Faaliyetlerle İlgili Diğer Varlıklardaki Azalış (Artış)

11 8.103.799 -18.683.112

Faaliyetlerden Elde Edilen Nakit Akışları

321.795.556 501.687.278

Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar Kapsamında Yapılan Ödemeler

17 -12.050.886 -1.224.751

Diğer Karşılıklara İlişkin Ödemeler

16 19.929.495 -3.256.894

Vergi İadeleri (Ödemeleri)

24 26.555.007 12.381.225

YATIRIM FAALİYETLERİNDEN KAYNAKLANAN NAKİT AKIŞLARI

-394.509.767 -387.646.949

Bağlı Ortaklıklarda İlave Pay Alımlarına ilişkin Nakit Çıkışları

18 -14.040.872 -15.377.190

Başka İşletmelerin veya Fonların Paylarının veya Borçlanma Araçlarının Satılması Sonucu Elde Edilen Nakit Girişleri

12 342.970.217 -24.411.970

Başka İşletmelerin veya Fonların Paylarının veya Borçlanma Araçlarının Edinimi İçin Yapılan Nakit Çıkışları

18 -12.530.628 0

Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları

-381.446.048 -195.898.477

Maddi Duran Varlık Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları

14 -289.385.106 -156.307.789

Maddi Olmayan Duran Varlık Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları

15 -92.060.942 -39.590.688

Yatırım Amaçlı Gayrimenkul Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları

13 0 -42.409.774

Alınan Temettüler

-329.776.788 -110.000.000

Diğer Nakit Girişleri (Çıkışları)

18 314.352 450.462

FİNANSMAN FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI

548.315.617 54.043.350

Borçlanmadan Kaynaklanan Nakit Girişleri

5 623.293.523 69.714.813

Ödenen Faiz

23 -74.977.906 -15.671.463

YABANCI PARA ÇEVRİM FARKLARININ ETKİSİNDEN ÖNCE NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ)

510.035.022 175.983.259

NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ)

510.035.022 175.983.259

DÖNEM BAŞI NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ

391.267.074 519.439.682

DÖNEM SONU NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ

901.302.096 695.422.941

Sunum Para Birimi TL

Finansal Tablo Niteliği Konsolide

Dipnot Referansı Cari Dönem 30.09.2023 Önceki Dönem 31.12.2022

Finansal Durum Tablosu (Bilanço)

Varlıklar

DÖNEN VARLIKLAR

Nakit ve Nakit Benzerleri

4 901.302.096 391.267.074

Finansal Yatırımlar

12 17.940.474 418.013.402

Ticari Alacaklar

1.006.682.450 442.171.237

İlişkili Taraflardan Ticari Alacaklar

6 122.585.638 29.756.732

İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklar

7 884.096.812 412.414.505

Diğer Alacaklar

103.469.212 112.981.381

İlişkili Taraflardan Diğer Alacaklar

6 101.453.131 111.182.964

İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar

8 2.016.081 1.798.417

Stoklar

9 900.125.031 444.571.568

Peşin Ödenmiş Giderler

10 355.745.418 77.708.884

Cari Dönem Vergisiyle İlgili Varlıklar

24 6.120.783 20.264.802

Diğer Dönen Varlıklar

11 60.441.555 68.545.354

ARA TOPLAM

3.351.827.019 1.975.523.702

TOPLAM DÖNEN VARLIKLAR

3.351.827.019 1.975.523.702

DURAN VARLIKLAR

Finansal Yatırımlar

12 160.382.897 103.280.186

Yatırım Amaçlı Gayrimenkuller

13 165.520.000 165.520.000

Maddi Duran Varlıklar

14 1.470.708.436 1.245.997.785

Maddi Olmayan Duran Varlıklar

15 5.891.152.926 113.228.215

Peşin Ödenmiş Giderler

10 124.278.075 78.852.578

TOPLAM DURAN VARLIKLAR

7.812.042.334 1.706.878.764

TOPLAM VARLIKLAR

11.163.869.353 3.682.402.466

KAYNAKLAR

KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER

Kısa Vadeli Borçlanmalar

5 846.645.860 153.378.289

Uzun Vadeli Borçlanmaların Kısa Vadeli Kısımları

5 23.758.776 81.506.893

Ticari Borçlar

854.816.993 389.887.824

İlişkili Taraflara Ticari Borçlar

6 11.418.934 6.579.381

İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlar

7 843.398.059 383.308.443

Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlar

17 36.093.329 11.275.713

Diğer Borçlar

19.509.416 13.291.080

İlişkili Taraflara Diğer Borçlar

6 11.719.214 8.564.199

İlişkili Olmayan Taraflara Diğer Borçlar

8 7.790.202 4.726.881

Ertelenmiş Gelirler (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar)

10 433.064.736 10.264.989

Dönem Karı Vergi Yükümlülüğü

24 12.410.987 0

Kısa Vadeli Karşılıklar

42.967.460 24.038.724

Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Kısa Vadeli Karşılıklar

17 24.236.827 4.307.332

Diğer Kısa Vadeli Karşılıklar

16 18.730.633 19.731.392

ARA TOPLAM

2.269.267.557 683.643.512

TOPLAM KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER

2.269.267.557 683.643.512

UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER

Uzun Vadeli Borçlanmalar

5 67.907.888 80.133.749

Ticari Borçlar

21.637.673 0

İlişkili Taraflara Ticari Borçlar

0 0

İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlar

7 21.637.673 0

Diğer Borçlar

10 2.168.203 0

Uzun Vadeli Karşılıklar

34.324.106 18.502.721

Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Uzun Vadeli Karşılıklar

17 34.324.106 18.502.721

Ertelenmiş Vergi Yükümlülüğü

24 775.178.379 95.603.837

TOPLAM UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER

901.216.249 194.240.307

TOPLAM YÜKÜMLÜLÜKLER

3.170.483.806 877.883.819

ÖZKAYNAKLAR

Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar

7.985.983.267 2.793.805.525

Ödenmiş Sermaye

18 300.000.000 300.000.000

Geri Alınmış Paylar (-)

-14.040.872

Paylara İlişkin Primler (İskontolar)

18 474.072.440 474.072.440

Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler (Giderler)

5.590.040.240 634.247.071

Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazançları (Kayıpları)

5.624.378.550 644.470.071

Diğer Kazançlar (Kayıplar)

-34.338.310 -10.223.000

Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler

18 105.957.223 49.107.926

Geçmiş Yıllar Karları veya Zararları

18 938.479.232 255.931.478

Net Dönem Karı veya Zararı

591.475.004 1.080.446.610

Kontrol Gücü Olmayan Paylar

7.402.280 10.713.122

TOPLAM ÖZKAYNAKLAR

7.993.385.547 2.804.518.647

TOPLAM KAYNAKLAR

11.163.869.353 3.682.402.466

Sunum Para Birimi TL

Finansal Tablo Niteliği Konsolide

Dipnot Referansı

Özkaynaklar

Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar Kontrol Gücü Olmayan Paylar

Ödenmiş Sermaye Geri Alınmış Paylar Pay İhraç Primleri / İskontoları Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler Birikmiş Karlar

Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazanç / Kayıpları Diğer Kazanç / Kayıplar Riskten Korunma Kazanç / Kayıpları Yeniden Değerleme ve Sınıflandırma Kazanç / Kayıpları Geçmiş Yıllar Kar / Zararları Net Dönem Karı Zararı

Önceki Dönem 01.01.2022 - 30.09.2022

Özkaynaklar Değişim Tablosu

Özkaynaklar Değişim Tablosu

Dönem Başı Bakiyeler

300.000.000 -6.429.300 474.072.440 105.138.848 -6.050.282 30.907.421 72.836.149 310.845.370 1.281.320.646 2.900.821 1.284.221.467

Muhasebe Politikalarındaki Zorunlu Değişikliklere İlişkin Düzeltmeler

-2.505.694

Transferler

310.845.370 -310.845.370

Dönem Karı (Zararı)

665.209.415 665.209.415 -1.021.762 664.187.653

Kar Payları

40.006.995 -150.006.995 -110.000.000 -110.000.000

Kar Payı Hariç Pay Sahiplerine Yapılan Diğer Ödemeler

Payların Geri Alım İşlemleri Nedeniyle Meydana Gelen Artış (Azalış)

-15.377.190 -15.377.190 -15.377.190

Pay Sahiplerinin Diğer Katkıları

450.462 450.462 450.462

Dönem Sonu Bakiyeler

300.000.000 -21.806.490 474.072.440 105.138.848 -8.555.976 70.914.416 234.124.986 665.209.415 1.819.097.639 1.892.061 1.820.989.700

Cari Dönem 01.01.2023 - 30.09.2023

Özkaynaklar Değişim Tablosu

Özkaynaklar Değişim Tablosu

Dönem Başı Bakiyeler

300.000.000 0 474.072.440 644.470.071 -10.223.000 49.107.926 255.931.478 1.080.446.610 2.793.805.525 10.713.122 2.804.518.647

Muhasebe Politikalarındaki Zorunlu Değişikliklere İlişkin Düzeltmeler

-24.115.310 -24.115.310 -24.115.310

Diğer Düzeltmeler

-12.530.628 -12.530.628 -12.530.628

Transferler

690.684.558 -690.684.558 0 0

Dönem Karı (Zararı)

591.475.004 591.475.004 591.475.004

Kar Payları

56.849.297 3.135.967 -389.762.052 -329.776.788 -329.776.788

Payların Geri Alım İşlemleri Nedeniyle Meydana Gelen Artış (Azalış)

-14.040.872 -14.040.872 -14.040.872

Kontrol Gücü Olmayan Pay Sahipleriyle Yapılan İşlemler

943.575 943.575 -3.310.842 -2.367.267

Diğer Değişiklikler Nedeni İle Artış (Azalış)

4.979.908.479 314.282 4.980.222.761 4.980.222.761

Dönem Sonu Bakiyeler

300.000.000 -14.040.872 474.072.440 5.624.378.550 -34.338.310 105.957.223 938.479.232 591.475.004 7.985.983.267 7.402.280 7.993.385.547

Sunum Para Birimi TL

Finansal Tablo Niteliği Konsolide

Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2023 - 30.09.2023 Önceki Dönem 01.01.2022 - 30.09.2022 Cari Dönem 3 Aylık 01.07.2023 - 30.09.2023 Önceki Dönem 3 Aylık 01.07.2022 - 30.09.2022

Diğer Kapsamlı Gelir Tablosu

DÖNEM KARI (ZARARI)

589.107.737 664.187.653 316.506.885 246.957.358

DİĞER KAPSAMLI GELİRLER

Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacaklar

19.588.800 -2.492.692 1.079.163 -1.915.922

Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları)

24.115.310 -3.237.262 1.903.746 -2.488.210

Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Diğer Kapsamlı Gelire İlişkin Vergiler

-4.526.510 744.570 -824.583 572.288

Ertelenmiş Vergi (Gideri) Geliri

-4.526.510 744.570 -824.583 572.288

Kar veya Zarar Olarak Yeniden Sınıflandırılacaklar

DİĞER KAPSAMLI GELİR (GİDER)

19.588.800 -2.492.692 1.079.163 -1.915.922

TOPLAM KAPSAMLI GELİR (GİDER)

608.696.537 661.694.961 317.586.048 245.041.436

Toplam Kapsamlı Gelirin Dağılımı

Kontrol Gücü Olmayan Paylar

2.367.267 -1.008.760 -145.101 -674.720

Ana Ortaklık Payları

606.329.270 662.703.721 317.731.149 245.716.156

http://www.kap.org.tr/tr/Bildirim/1215449

BIST