CMENT/CIMENTAS IZMIR CIMENTO FABRIKASI T.A.S.
ÇİMENTAŞ İZMİR ÇİMENTO FABRİKASI T.A.Ş.( Finansal Rapor
ÇİMENTAŞ İZMİR ÇİMENTO FABRİKASI T.A.Ş.( Finansal Rapor )
Sunum Para Birimi 1.000 TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide
Dipnot Referansı
Özkaynaklar
Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar Kontrol Gücü Olmayan Paylar
Ödenmiş Sermaye Sermaye Düzeltme Farkları Birleşme Denkleştirme Hesabı Pay Sahiplerinin İlave Sermaye Katkıları Sermaye Avansı Geri Alınmış Paylar Karşılıklı İştirak Sermaye Düzeltmesi Pay İhraç Primleri / İskontoları Ortak Kontrole Tabi Teşebbüs veya İşletmeleri İçeren Birleşmelerin Etkisi Kontrol Gücü Olmayan Paylara İlişkin Satış Opsiyon Değerleme Fonu Pay Bazlı Ödemeler Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler Diğer Özkaynak Payları Diğer Yedekler Ödenen Kar Payı Avansları (Net) Birikmiş Karlar
Özkaynağa Dayalı Finansal Araçlara Yatırımlardan Kaynaklanan Kazançlar (Kayıplar) Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazanç / Kayıpları Kredi Riskindeki Değişikliğe Bağlı Kazançlar (Kayıplar) Özkaynağa Dayalı Finansal Araçlara Yapılan Yatırımlara İlişkin Finansal Riskten Korunma Kazançları (Kayıpları) Özkaynak Yöntemi ile Değerlenen Yatırımların Diğer Kapsamlı Gelirinden Kar/Zararda Sınıflandırılmayacak Paylar Yabancı Para Çevrim Farkları Diğer Kazanç / Kayıplar Yabancı Para Çevrim Farkları Riskten Korunma Kazanç / Kayıpları Yeniden Değerleme ve Sınıflandırma Kazanç / Kayıpları Opsiyonların Zaman Değerindeki Değişiklikler Forward Sözleşmesinin Forward Bileşeninin Değerindeki Değişiklikler Yabancı Para Alım Satım Marjlarındaki Değişiklikler Özkaynak Yöntemi ile Değerlenen Yatırımların Diğer Kapsamlı Gelirinden Kar/Zararda Sınıflandırılacak Paylar Diğer Kazanç / Kayıplar Geçmiş Yıllar Kar / Zararları Net Dönem Karı Zararı
Maddi Duran Varlık Yeniden Değerleme Artışları/Azalışları Maddi Olmayan Duran Varlık Yeniden Değerleme Artışları/Azalışları Kullanım Hakkı Varlıkları Yeniden Değerleme Artışları/Azalışları Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları/Kayıpları Diğer Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazanç/Kayıpları Nakit Akış Riskinden Korunma Kazançları (Kayıpları) Yurtdışındaki İşletmeye İlişkin Yatırım Riskinden Korunma Kazançları (Kayıpları) Diğer Riskten Korunma Kazançları (Kayıpları) Satılmaya Hazır Finansal Varlıkların Yeniden Değerleme ve/veya Sınıflandırma Kazançları (Kayıpları) Gerçeğe Uygun Değer Farkı Diğer Kapsamlı Gelire Yansıtılan Finansal Varlıklardan Kazançlar (Kayıplar) Diğer Yeniden Değerleme ve Sınıflandırma Kazanç/Kayıpları
Önceki Dönem 01.01.2022 - 30.09.2022
Özkaynaklar Değişim Tablosu
Özkaynaklar Değişim Tablosu
Dönem Başı Bakiyeler
87.112 20.069 0 92.792 0 0 -3.381 161.554 0 0 0 0 98.097 0 0 -21.306 -577 76.214 0 0 0 0 0 76.214 4.918 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 4.918 37.338 0 0 0 513.469 162.885 676.354 1.152.970 269.945 1.422.915
Transferler
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 -1.495 0 0 0 0 -1.495 0 0 0 0 0 -1.495 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 -9.286 0 0 0 173.666 -162.885 10.781 0 0 0
Toplam Kapsamlı Gelir (Gider)
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 1.559 45.460 0 0 45.460 0 0 0 0 0 0 0 0 0 47.019 0 0 0 0 0 465.521 465.521 512.540 29.439 541.979
Dönem Karı (Zararı)
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 465.521 465.521 465.521 18.763 484.284
Diğer Kapsamlı Gelir (Gider)
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 1.559 45.460 0 0 45.460 0 0 0 0 0 0 0 0 0 47.019 0 0 0 0 0 0 0 47.019 10.676 57.695
Birleşme/Bölünme/Tasfiye Etkisi
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 -74 0 -74 -74 -74 -148
Kar Payları
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Pay Sahiplerinin Diğer Katkıları
0 0 0 90.985 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 90.985 85.545 176.530
Dönem Sonu Bakiyeler
87.112 20.069 0 183.777 0 0 -3.381 161.554 0 0 0 0 96.602 0 0 -21.306 -577 74.719 0 0 0 0 0 74.719 6.477 45.460 0 0 45.460 0 0 0 0 0 0 0 0 0 51.937 28.052 0 0 0 687.061 465.521 1.152.582 1.756.421 384.855 2.141.276
Cari Dönem 01.01.2023 - 30.09.2023
Özkaynaklar Değişim Tablosu
Özkaynaklar Değişim Tablosu
Dönem Başı Bakiyeler
87.112 20.069 0 186.010 0 0 -3.381 161.554 0 0 0 0 96.555 0 0 -52.694 -577 43.284 0 0 0 0 0 43.284 2.176 6.555 0 0 6.555 0 0 0 0 0 0 0 0 0 8.731 28.052 0 0 0 686.642 864.614 1.551.256 2.082.687 404.799 2.487.486
Transferler
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 -7.164 0 0 0 0 -7.164 0 0 0 0 0 -7.164 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 31.283 0 0 0 840.495 -864.614 -24.119 0 0 0
Toplam Kapsamlı Gelir (Gider)
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 -8.691 0 0 1.073 0 -7.618 0 0 0 0 0 -7.618 1.693 -6.555 0 0 -6.555 0 0 0 0 0 0 0 0 0 -4.862 0 0 0 0 0 1.269.582 1.269.582 1.257.102 87.066 1.344.168
Dönem Karı (Zararı)
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 1.269.582 1.269.582 1.269.582 81.250 1.350.832
Diğer Kapsamlı Gelir (Gider)
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 -8.691 0 0 1.073 0 -7.618 0 0 0 0 0 -7.618 1.693 -6.555 0 0 -6.555 0 0 0 0 0 0 0 0 0 -4.862 0 0 0 0 0 0 0 -12.480 5.816 -6.664
Kar Payları
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 -1.820 0 -1.820 -1.820 0 -1.820
Bağlı Ortaklıklarda Kontrol Kaybı ile Sonuçlanmayan Pay Oranı Değişikliklerine Bağlı Artış/Azalış
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 -19.528 0 -19.528 -19.528 189.814 170.286
Pay Sahiplerinin Diğer Katkıları
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 375.571 375.571
Dönem Sonu Bakiyeler
87.112 20.069 0 186.010 0 0 -3.381 161.554 0 0 0 0 80.700 0 0 -51.621 -577 28.502 0 0 0 0 0 28.502 3.869 0 0 0 0 3.869 59.335 1.505.789 1.269.582 2.775.371 3.318.441 1.057.250 4.375.691
Sunum Para Birimi 1.000 TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide
Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2023 - 30.09.2023 Önceki Dönem 01.01.2022 - 30.09.2022
Nakit Akış Tablosu (Dolaylı Yöntem)
İŞLETME FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI
-141.913 -349.085
Dönem Karı (Zararı)
1.350.832 484.284
Sürdürülen Faaliyetlerden Dönem Karı (Zararı)
1.350.832 484.284
Dönem Net Karı (Zararı) Mutabakatı İle İlgili Düzeltmeler
49.984 -135.502
Amortisman ve İtfa Gideri İle İlgili Düzeltmeler
12.2, 21 143.380 82.994
Değer Düşüklüğü (İptali) İle İlgili Düzeltmeler
-423 -1.018
Alacaklarda Değer Düşüklüğü (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
-423 -1.018
Karşılıklar İle İlgili Düzeltmeler
122.221 76.769
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
58.293 15.445
Dava ve/veya Ceza Karşılıkları (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
706 1.849
Diğer Karşılıklar (İptalleri) ile İlgili Düzeltmeler
63.222 59.475
Faiz (Gelirleri) ve Giderleri İle İlgili Düzeltmeler
2.442 88.270
Faiz Gelirleri ile İlgili Düzeltmeler
-54.831 -6.134
Faiz Giderleri ile İlgili Düzeltmeler
57.273 94.404
Gerçekleşmemiş Yabancı Para Çevrim Farkları İle İlgili Düzeltmeler
-692 2.711
Gerçeğe Uygun Değer Kayıpları (Kazançları) İle İlgili Düzeltmeler
-626.095 -457.155
Yatırım Amaçlı Gayrimenkullerin Gerçeğe Uygun Değer Kayıpları (Kazançları) ile İlgili Düzeltmeler
23 -626.095 -457.155
Vergi (Geliri) Gideri İle İlgili Düzeltmeler
25 485.088 78.149
Duran Varlıkların Elden Çıkarılmasından Kaynaklanan Kayıplar (Kazançlar) İle İlgili Düzeltmeler
-75.937 -6.074
Kar (Zarar) Mutabakatı İle İlgili Diğer Düzeltmeler
-148
İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Değişimler
-1.328.955 -669.826
Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler
-1.118.097 -456.685
İlişkili Taraflardan Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış)
-117.720 -2.415
İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış)
-1.000.377 -454.270
Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler
-11.535 -5.627
İlişkili Olmayan Taraflardan Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış)
-11.535 -5.627
Stoklardaki Azalışlar (Artışlar) İle İlgili Düzeltmeler
-433.545 -425.247
Ticari Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
237.429 294.791
İlişkili Taraflara Ticari Borçlardaki Artış (Azalış)
-67.569 -21.241
İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlardaki Artış (Azalış)
304.998 316.032
Faaliyetler ile İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
293 464
İlişkili Olmayan Taraflara Faaliyetlerle İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış)
293 464
Ertelenmiş Gelirlerdeki (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar) Artış (Azalış)
-9.970 3.038
İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Diğer Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
6.470 -80.560
Faaliyetlerle İlgili Diğer Varlıklardaki Azalış (Artış)
-117.458 -78.483
Faaliyetlerle İlgili Diğer Yükümlülüklerdeki Artış (Azalış)
123.928 -2.077
Faaliyetlerden Elde Edilen Nakit Akışları
71.861 -321.044
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar Kapsamında Yapılan Ödemeler
-105.047 -10.285
Diğer Karşılıklara İlişkin Ödemeler
0 -9.030
Vergi İadeleri (Ödemeleri)
-108.727 -8.726
YATIRIM FAALİYETLERİNDEN KAYNAKLANAN NAKİT AKIŞLARI
47.593 -78.189
Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri
36 52
Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
-208.196 -124.685
Yatırım Amaçlı Gayrimenkul Satımından Kaynaklanan Nakit Girişleri
211.183 45.235
Verilen Nakit Avans ve Borçlar
-317 0
İlişkili Taraflara Verilen Nakit Avans ve Borçlar
-317 0
Verilen Nakit Avans ve Borçlardan Geri Ödemeler
0 81
İlişkili Taraflara Verilen Nakit Avans ve Borçlardan Geri Ödemeler
0 81
Alınan Faiz
44.887 1.128
FİNANSMAN FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI
338.848 391.792
Bağlı Ortaklıklardaki Kontrolün Kaybına Yol Açmayan Şekilde Ortaklık Payları Değişmelerinden Kaynaklanan Nakit Girişleri
545.857 0
Borçlanmadan Kaynaklanan Nakit Girişleri
97.000 723.079
Borç Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları
-171.950 -224.630
İlişkili Taraflardan Alınan Diğer Borçlardaki Artış
22.256
İlişkili Taraflardan Alınan Diğer Borçlardaki Azalış
-15.190
Kira Sözleşmelerinden Kaynaklanan Borç Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları
-93.260 -41.542
Ödenen Temettüler
-1.820 0
Ödenen Faiz
-36.979 -72.181
YABANCI PARA ÇEVRİM FARKLARININ ETKİSİNDEN ÖNCE NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ)
244.528 -35.482
Yabancı Para Çevrim Farklarının Nakit ve Nakit Benzerleri Üzerindeki Etkisi
-49.212 -8.231
NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ)
195.316 -43.713
DÖNEM BAŞI NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ
264.757 89.907
DÖNEM SONU NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ
460.073 46.194
Sunum Para Birimi 1.000 TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide
Dipnot Referansı Cari Dönem 30.09.2023 Önceki Dönem 31.12.2022
Finansal Durum Tablosu (Bilanço)
Varlıklar
DÖNEN VARLIKLAR
Nakit ve Nakit Benzerleri
6 460.073 264.757
Ticari Alacaklar