HACI ÖMER SABANCI HOLDİNG A.Ş.( Katılım Finans İlkeleri Bilgi Formu

HACI ÖMER SABANCI HOLDİNG A.Ş.( Katılım Finans İlkeleri Bilgi Formu )

ÖZET BİLGİLER

Sunum Para Birimi 1.000 TL

Verilerin Ait Olduğu Finansal Tablo Yılı / Dönemi 2023 / Yıllık

Finansal Tablo Niteliği Konsolide

1) Şirket esas sözleşmesinde yer alan faaliyet alanları arasında Katılım Finans İlkelerine uygun olmayan faaliyet yer alıyor mu? EVET

2) Şirket esas sözleşmesinde Katılım Finans İlkelerine uygun olmayan imtiyaz bulunuyor mu? HAYIR

3) Şirketin Katılım Finans İlkelerine Uygun Olmayan Gelirlerinin Oranı (%) [ (3A+3B-3C) / 3D ] * 100 71,82

4) Şirketin Katılım Finans İlkelerine Uygun Olmayan Varlıklarının Tutarı (4E-4F) 1.556.893.549

5) Şirketin Katılım Finans İlkelerine Uygun Olmayan Borçlarının Tutarı (5H-5I) 1.673.484.852

1) Katılım Finans İlkelerine Uygun Olmayan Faaliyetlere İlişkin Esas Sözleşme Bilgileri

EVET / HAYIR İLGİLİ ESAS SÖZLEŞME MADDESİNİN NUMARASI

1) Şirket esas sözleşmesinde Pay Senedi İhracı ve Alım-Satımı Standardı (Standart) madde 1.1'de sayılan faaliyetlerden herhangi birinin yapılabileceği yazıyor mu? HAYIR

2) Şirket esas sözleşmesinde, faaliyetleri arasında Standart madde 1.1'de sayılan faaliyetlerden herhangi biri olan şirketlere ortak olunabileceği yazıyor mu? HAYIR

3) Şirketin hakim ortak olarak %50'den fazlasına sahip olduğu bağlı ortaklıklarından (varsa) en az birisinin esas sözleşmesinde Standart madde 1.1'de sayılan faaliyetlerden herhangi birinin yapılabileceği yazıyor mu? EVET Sabancı Holding'in bağlı ortaklıkları arasında bankacılık ve sigortacılık başta olmak üzere finans sektöründe faaliyet gösteren şirketler yer almaktadır.

2) İmtiyazlı Pay ve İntifa Senedi Bilgileri

EVET / HAYIR İLGİLİ ESAS SÖZLEŞME MADDESİNİN NUMARASI

1) Şirketin pay grupları arasında veya varsa intifa senetlerinde kar payı imtiyazı bulunuyor mu? HAYIR

2) Şirketin pay grupları arasında veya varsa intifa senetlerinde tasfiye payı imtiyazı bulunuyor mu? HAYIR

3) Katılım Finans İlkelerine Uygun Olmayan Gelirler (A+B-C)

A) HASILAT KALEMİNDE MUHASEBELEŞTİRİLMİŞ, KATILIM FİNANS İLKELERİNE UYGUN OLMAYAN FAALİYET GELİRLERİ

KALEM ADI TUTAR

1.000 TL

2023 / Yıllık

Konsolide

1) Alkollü içki/gıda üretim ve ticaretine yönelik faaliyetlerden elde edilen ve "Hasılat" kaleminde muhasebeleştirilen toplam gelir. 0

2) Domuz mamullerinin üretim ve ticaretine yönelik faaliyetlerden elde edilen ve "Hasılat" kaleminde muhasebeleştirilen toplam gelir. 0

3) İçime yönelik tütün mamulleri üretim ve ticaretine yönelik faaliyetlerden elde edilen ve "Hasılat" kaleminde muhasebeleştirilen toplam gelir. 0

4) Kumar ve kumar hükmündeki faaliyetlerden elde edilen ve "Hasılat" kaleminde muhasebeleştirilen toplam gelir. 0

5) Katılım esaslı olanlar hariç finans sektörü faaliyetlerinden elde edilen ve "Hasılat" kaleminde muhasebeleştirilen toplam gelir. 0

6) Basın-yayın ve bu türden faaliyetlerin dağıtım ve pazarlama faaliyetlerinden elde edilen ve "Hasılat" kaleminde muhasebeleştirilen toplam gelir. 0

7) Otel işletmeciliği, turizm sektörü faaliyetleri, çeşitli eğlence ve organizasyon faaliyetlerinden elde edilen ve "Hasılat" kaleminde muhasebeleştirilen toplam gelir. 0

TOPLAM 0

B) İLGİLİ FİNANSAL TABLO KALEMLERİ

KALEM ADI TUTAR

1.000 TL

2023 / Yıllık

Konsolide

1) Esas Faaliyetlerden Diğer Gelirler 22.991.484

2) Finansman Gelirleri 3.779.849

3) Finans Sektörü Faaliyetleri Hasılatı 393.756.589

4) Yatırım Faaliyetlerinden Gelirler 1.131.313

5) Özkaynak Yöntemiyle Değerlenen Yatırımların Karlarından (Zararlarından) Paylar 13.667.913

TOPLAM 435.327.148

C) B TABLOSUNDA SAYILAN FİNANSAL TABLO KALEMLERİNİN İÇİNDE YER ALAN VE KATILIM FİNANS İLKELERİNE UYGUN OLDUĞU VARSAYILAN GELİRLER

KALEM ADI TUTAR

1.000 TL

2023 / Yıllık

Konsolide

1) Fiyat farkı gelirleri (B tablosunda sayılan kalemlerde muhasebeleştirilmiş kısmı) 0

2) Kur farkı gelirleri (B tablosunda sayılan kalemlerde muhasebeleştirilmiş kısmı) 8.271.952

3) Vade farkı gelirleri (B tablosunda sayılan kalemlerde muhasebeleştirilmiş kısmı) 1.376.887

4) Kur Korumalı Katılım hesapları dahil katılım esaslı kıymetlerden ve fonlardan elde edilen gelirler 800.276

5) SGK prim gelirleri 0

6) Katılım bankalarından alınan promosyon gelirleri 0

7) Müşteri peşinatları irad kaydı (B tablosunda sayılan kalemlerde muhasebeleştirilmiş kısmı) 0

8) Konusu kalmayan karşılıklar 0

9) Hizmet gelirleri (B tablosunda sayılan kalemlerde muhasebeleştirilmiş kısmı) 0

10) Kira ve bakım onarım gelirleri (B tablosunda sayılan kalemlerde muhasebeleştirilmiş kısmı) 0

11) Ardiye gelirleri (B tablosunda sayılan kalemlerde muhasebeleştirilmiş kısmı) 0

12) Tazminat ve gecikme ceza gelirleri 0

13) Sigorta hasar tazminat gelirleri 0

14) Dava gelirleri 0

15) Katılım Finans İlkelerine uygun faaliyet gösteren şirketlerden elde edilen temettü gelirleri 132.890

16) Yukarıdaki kalemlerde yer verilmeyen ancak Katılım Finans İlkelerine uygun sayılan diğer gelirlerin toplamı (B tablosunda sayılan kalemlerde muhasebeleştirilmiş kısmı) 13.667.913

TOPLAM 24.249.918

Yukarıdaki 16 numaralı madde için açıklama Özkaynak Yöntemiyle Değerlenen Yatırımların Karlarından Paylar kaleminin tamamı (C)/16'da gösterilmiştir. Ayrıca, (A), (B) ve (C) tablolarında yer alan finansal veriler Sabancı Holding'in bağımsız denetimden geçmiş ve kamuya duyurulmuş olan 31.12.2023 tarihli konsolide finansal tablo ve dipnotlarından temin edilmiş olup, bu tablolarda aranan finansal veriler hakkında ayrıca raporlama yapılmamakta ve/veya bu veriler bağımsız denetime veya incelemeye tabi tutulmamaktadır. Diğer yandan, Sabancı Holding'in bağlı ortaklıkları arasında mali sektörde faaliyet gösteren Akbank, Aksigorta ve AgeSA gibi finansal kuruluşlar ve görece düşük tutarda da olsa alkollü içki, tütün mamulleri ve şans oyunları ticaretinden elde edilen gelirleri bulunan CarrefourSA gibi şirketler yer almakta olup, bu faaliyetlerin katılım finans ilkelerine uygun olmadığı değerlendirilmektedir. Yukarıda atıf yapılan tablolarda ek açıklama bölümü yer almadığından anılan hususlara bu bölümde yer verilmesi gerekli görülmüştür.

D) TOPLAM GELİRLER

KALEM ADI TUTAR

1.000 TL

2023 / Yıllık

Konsolide

1) Hasılat 137.009.157

2) Esas Faaliyetlerden Diğer Gelirler 22.991.484

3) Finansman Gelirleri 3.779.849

4) Yatırım Faaliyetlerinden Gelirler 1.131.313

5) Finans Sektörü Faaliyetleri Hasılatı 393.756.589

6) Özkaynak Yöntemiyle Değerlenen Yatırımların Karlarından (Zararlarından) Paylar 13.667.913

TOPLAM 572.336.305

4) Katılım Finans İlkelerine Uygun Olmayan Varlıklar (E-F)

E) İLGİLİ FİNANSAL TABLO KALEMLERİ

KALEM ADI TUTAR

1.000 TL

2023 / Yıllık

Konsolide

1) Nakit ve Nakit Benzerleri 93.982.614

2) Finansal Yatırımlar (Dönen ve Duran Varlıklarda Sınıflandırılanların Toplamı) 498.151.722

3) Türev Araçlar (Dönen ve Duran Varlıklarda Sınıflandırılanların Toplamı) 66.802.884

4) Finans Sektörü Faaliyetlerinden Alacaklar (Dönen ve Duran Varlıklarda Sınıflandırılanların Toplamı) 956.286.680

5) Özkaynak Yöntemiyle Değerlenen Yatırımlar 77.028.827

6) İştirakler, İş Ortaklıkları ve Bağlı Ortaklıklardaki Yatırımlar 0

TOPLAM 1.692.252.727

F) E TABLOSUNDA SAYILAN FİNANSAL TABLO KALEMLERİNİN İÇİNDE YER ALAN VE KATILIM FİNANS İLKELERİNE UYGUN OLDUĞU VARSAYILAN VARLIKLAR

KALEM ADI TUTAR

1.000 TL

2023 / Yıllık

Konsolide

1) Çekler 0

2) Kasa 16.953.050

3) Vadesiz mevduat hesapları 38.272.707

4) Katılım esaslı yatırım araçlarındaki (kira sertifikası, sukuk, kur korumalı dahil katılım bankalarında tutulan hesaplar) tutarlar 3.104.594

5) Katılım Finans İlkelerine uygun faaliyet gösteren iştirakler ve bağlı ortaklıklardaki şirket payları 77.028.827

6) Kredi kartı alacakları 0

7) Yukarıdaki kalemlerde yer verilmeyen ancak Katılım Finans İlkelerine uygun sayılan diğer varlıkların toplamı (E tablosunda sayılan mali tablo kalemlerinde muhasebeleştirilmiş kısmı) 0

TOPLAM 135.359.178

Yukarıdaki 7 numaralı madde için açıklama (E) ve (F) tablolarında yer alan finansal veriler Sabancı Holding'in bağımsız denetimden geçmiş ve kamuya duyurulmuş olan 31.12.2023 tarihli konsolide finansal tablo ve dipnotlarından temin edilmiş olup, bu tablolarda aranan finansal veriler hakkında ayrıca raporlama yapılmamakta ve/veya bu veriler bağımsız denetime veya incelemeye tabi tutulmamaktadır. Atıf yapılan tablolarda ek açıklama bölümü yer almadığından anılan hususlara bu bölümde yer verilmesi gerekli görülmüştür.

G) TOPLAM VARLIKLAR

KALEM ADI TUTAR

1.000 TL

2023 / Yıllık

Konsolide

Toplam Varlıklar 2.192.331.293

5) Katılım Finans İlkelerine Uygun Olmayan Borçlar (H-I)

H) İLGİLİ FİNANSAL TABLO KALEMLERİ

KALEM ADI TUTAR

1.000 TL

2023 / Yıllık

Konsolide

1) Kısa Vadeli Borçlanmalar 53.803.753

2) Uzun Vadeli Borçlanmaların Kısa Vadeli Kısımları 66.068.210

3) Uzun Vadeli Borçlanmalar 91.470.005

4) Türev Araçlar (Kısa ve Uzun Vadeli Yükümlülüklerde Sınıflandırılanların Toplamı) 15.041.823

5) Finans Sektörü Faaliyetlerinden Borçlar (Kısa ve Uzun Vadeli Yükümlülüklerde Sınıflandırılanların Toplamı) 1.377.230.528

6) Diğer Borçlar (Kısa ve Uzun Vadeli Yükümlülüklerde Sınıflandırılanların Toplamı) 75.916.030

TOPLAM 1.679.530.349

I) H TABLOSUNDA SAYILAN FİNANSAL TABLO KALEMLERİNİN İÇİNDE YER ALAN VE KATILIM FİNANS İLKELERİNE UYGUN OLDUĞU VARSAYILAN BORÇLAR

KALEM ADI TUTAR

1.000 TL

2023 / Yıllık

Konsolide

1) Kiralama işlemlerinden borçlar (Kısa ve ve Uzun Vadeli Yükümlülüklerde Sınıflandırılanların Toplamı) 6.045.497

2) Katılım bankalarından alınmış krediler 0

3) Kira sertifikası, sukuk vb. faizsiz finansal araçlarda yapılmış ihraçlar 0

4) Yukarıdaki kalemlerde yer verilmeyen ancak Katılım Finans İlkelerine uygun sayılan diğer borçların toplamı (H tablosunda sayılan mali tablo kalemlerinde muhasebeleştirilmiş kısmı) 0

TOPLAM 6.045.497

Yukarıdaki 4 numaralı madde için açıklama (H) ve (I) tablolarında yer alan finansal veriler Sabancı Holding'in bağımsız denetimden geçmiş ve kamuya duyurulmuş olan 31.12.2023 tarihli konsolide finansal tablo ve dipnotlarından temin edilmiş olup, bu tablolarda aranan finansal veriler hakkında ayrıca raporlama yapılmamakta ve/veya bu veriler bağımsız denetime veya incelemeye tabi tutulmamaktadır. Atıf yapılan tablolarda ek açıklama bölümü yer almadığından anılan hususlara bu bölümde yer verilmesi gerekli görülmüştür.

http://www.kap.org.tr/tr/Bildirim/1266051

BIST