BOĞAZİÇİ BETON SANAYİ VE TİCARET A.Ş.( Finansal Rapor

BOĞAZİÇİ BETON SANAYİ VE TİCARET A.Ş.( Finansal Rapor )

Sunum Para Birimi TL

Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan

Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2023 - 31.12.2023 Önceki Dönem 01.01.2022 - 31.12.2022

Kar veya Zarar Tablosu

KAR VEYA ZARAR KISMI

Hasılat

21 8.901.574.740 6.293.673.456

Satışların Maliyeti

21 -7.092.098.419 -5.389.893.762

TİCARİ FAALİYETLERDEN BRÜT KAR (ZARAR)

1.809.476.321 903.779.694

BRÜT KAR (ZARAR)

1.809.476.321 903.779.694

Genel Yönetim Giderleri

22 -78.705.188 -62.410.948

Pazarlama Giderleri

22 -7.178.819 -4.779.016

Esas Faaliyetlerden Diğer Gelirler

25 629.777.882 262.261.284

Esas Faaliyetlerden Diğer Giderler

25 -379.974.557 -216.802.304

ESAS FAALİYET KARI (ZARARI)

1.973.395.639 882.048.710

Yatırım Faaliyetlerinden Gelirler

26 203.754.085 64.688.663

Yatırım Faaliyetlerinden Giderler

26 -70.706 -15.578

FİNANSMAN GELİRİ (GİDERİ) ÖNCESİ FAALİYET KARI (ZARARI)

2.177.079.018 946.721.795

Finansman Gelirleri

27 247.238.910 46.488.593

Finansman Giderleri

27 -771.956.865 -104.195.188

Net Parasal Pozisyon Kazançları (Kayıpları)

-203.065.303 -196.879.200

SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER VERGİ ÖNCESİ KARI (ZARARI)

1.449.295.760 692.136.000

Sürdürülen Faaliyetler Vergi (Gideri) Geliri

-45.102.217 -301.863.730

Dönem Vergi (Gideri) Geliri

28 -273.909.729 -184.624.821

Ertelenmiş Vergi (Gideri) Geliri

28 228.807.512 -117.238.909

SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER DÖNEM KARI (ZARARI)

1.404.193.543 390.272.270

DÖNEM KARI (ZARARI)

1.404.193.543 390.272.270

Dönem Karının (Zararının) Dağılımı

Kontrol Gücü Olmayan Paylar

0 0

Ana Ortaklık Payları

1.404.193.543 390.272.270

Pay Başına Kazanç

Pay Başına Kazanç

Pay Başına Kazanç (Zarar)

Sürdürülen Faaliyetlerden Pay Başına Kazanç (Zarar)

Sürdürülen Faaliyetlerden Pay Başına Kazanç (Zarar) 29 3,69090000 1,32930000

Sulandırılmış Pay Başına Kazanç (Zarar)

Sunum Para Birimi TL

Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan

Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2023 - 31.12.2023 Önceki Dönem 01.01.2022 - 31.12.2022

Nakit Akış Tablosu (Dolaylı Yöntem)

İŞLETME FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI

2.565.693.046 761.680.917

Dönem Karı (Zararı)

1.404.193.543 390.272.270

Dönem Net Karı (Zararı) Mutabakatı İle İlgili Düzeltmeler

1.138.210.392 1.040.130.945

Amortisman ve İtfa Gideri İle İlgili Düzeltmeler

12,13,14 552.458.457 534.781.959

Karşılıklar İle İlgili Düzeltmeler

16,18 17.009.761 27.223.364

Faiz (Gelirleri) ve Giderleri İle İlgili Düzeltmeler

26 458.704.091 58.378.143

Vergi (Geliri) Gideri İle İlgili Düzeltmeler

27 45.102.217 301.863.730

Duran Varlıkların Elden Çıkarılmasından Kaynaklanan Kayıplar (Kazançlar) İle İlgili Düzeltmeler

13,14,25 -202.132.047 -59.946.416

Kar (Zarar) Mutabakatı İle İlgili Diğer Düzeltmeler

10,12 267.067.913 177.830.165

İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Değişimler

349.384.881 -557.986.395

Finansal Yatırımlardaki Azalış (Artış)

4 21.600.211 -35.591.298

Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler

5,6 -240.373.032 -838.893.295

Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler

7 46.796 -30.597

Stoklardaki Azalışlar (Artışlar) İle İlgili Düzeltmeler

9 -25.958.689 -62.796.548

Peşin Ödenmiş Giderlerdeki Azalış (Artış)

10 -102.859.419 -97.553.108

Ticari Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler

5,6 505.177.703 505.971.320

Faaliyetler ile İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler

5,7 27.509.929 47.016.553

Ertelenmiş Gelirlerdeki (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar) Artış (Azalış)

10 118.575.665 -100.153.559

İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Diğer Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler

45.665.717 24.044.137

Faaliyetlerden Elde Edilen Nakit Akışları

2.891.788.816 872.416.820

Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar Kapsamında Yapılan Ödemeler

18 -22.442.422 -14.138.409

Vergi İadeleri (Ödemeleri)

27 -303.653.348 -96.597.494

YATIRIM FAALİYETLERİNDEN KAYNAKLANAN NAKİT AKIŞLARI

-1.173.126.818 -62.257.273

Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri

12,13,25 831.401.288 466.300.406

Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları

12,13 -2.004.528.106 -528.557.679

FİNANSMAN FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI

-115.684.444 -454.795.074

Pay ve Diğer Özkaynağa Dayalı Araçların İhracından Kaynaklanan Nakit Girişleri

20 0 0

İşletmenin Kendi Paylarını ve Diğer Özkaynağa Dayalı Araçlarını Almasıyla İlgili Nakit Çıkışları

-81.630.748 -119.257.430

İşletmenin Kendi Paylarını Almasından Kaynaklanan Nakit Çıkışları

-81.630.748 -119.257.430

İşletmenin Kendi Paylarını ve Diğer Özkaynağa Dayalı Araçlarını Satmasından Kaynaklanan Nakit Girişleri

396.619.649 0

Geri Alınan Payların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri

396.619.649 0

Borçlanmadan Kaynaklanan Nakit Girişleri

893.037.854 24.967.075

Borç Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları

-199.738.406 -168.533.470

Kira Sözleşmelerinden Kaynaklanan Borç Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları

-98.506.369 -38.719.705

Ödenen Temettüler

-543.377.348 -121.219.773

Ödenen Faiz

24,26 -482.089.076 -32.031.771

YABANCI PARA ÇEVRİM FARKLARININ ETKİSİNDEN ÖNCE NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ)

1.276.881.784 244.628.570

Yabancı Para Çevrim Farklarının Nakit ve Nakit Benzerleri Üzerindeki Etkisi

-278.211.986 -232.017.854

NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ)

998.669.798 12.610.716

DÖNEM BAŞI NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ

3 370.007.292 357.396.576

DÖNEM SONU NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ

3 1.368.677.090 370.007.292

Sunum Para Birimi TL

Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan

Dipnot Referansı Cari Dönem 31.12.2023 Önceki Dönem 31.12.2022

Finansal Durum Tablosu (Bilanço)

Varlıklar

DÖNEN VARLIKLAR

Nakit ve Nakit Benzerleri

3 1.368.677.090 370.007.292

Finansal Yatırımlar

4 0 35.591.298

Ticari Alacaklar

5,6 959.093.432 1.218.935.468

İlişkili Taraflardan Ticari Alacaklar

5 444.268 0

İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklar

6 958.649.164 1.218.935.468

Diğer Alacaklar

7 544.372 974.088

Stoklar

9 93.125.845 110.673.283

Peşin Ödenmiş Giderler

10 157.582.121 95.426.550

ARA TOPLAM

2.579.022.860 1.831.607.979

TOPLAM DÖNEN VARLIKLAR

2.579.022.860 1.831.607.979

DURAN VARLIKLAR

Diğer Alacaklar

7 131.225 180.102

Maddi Duran Varlıklar

12 3.832.653.998 2.963.613.860

Kullanım Hakkı Varlıkları

13 288.376.718 174.548.568

Maddi Olmayan Duran Varlıklar

14 3.690.985 2.342.764

Peşin Ödenmiş Giderler

10 20.963.168 29.283.267

Ertelenmiş Vergi Varlığı

28 22.601.972 0

TOPLAM DURAN VARLIKLAR

4.168.418.066 3.169.968.561

TOPLAM VARLIKLAR

6.747.440.926 5.001.576.540

KAYNAKLAR

KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER

Kısa Vadeli Borçlanmalar

8 0 0

Uzun Vadeli Borçlanmaların Kısa Vadeli Kısımları

8 565.509.232 119.265.280

Ticari Borçlar

5,6 877.907.859 687.369.367

İlişkili Taraflara Ticari Borçlar

5 6.813.761 48.962.154

İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlar

6 871.094.098 638.407.213

Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlar

18 79.240.377 56.180.480

Diğer Borçlar

7 60.076.641 53.661.122

İlişkili Taraflara Diğer Borçlar

7 0 0

İlişkili Olmayan Taraflara Diğer Borçlar

7 60.076.641 53.661.122

Ertelenmiş Gelirler (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar)

10 197.140.353 129.453.329

Dönem Karı Vergi Yükümlülüğü

28 24.543.322 89.450.177

Kısa Vadeli Karşılıklar

16,18 3.872.205 2.625.586

Diğer Kısa Vadeli Yükümlülükler

19 0 2.860.105

ARA TOPLAM

1.808.289.989 1.140.865.446

TOPLAM KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER

1.808.289.989 1.140.865.446

UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER

Uzun Vadeli Borçlanmalar

8 331.603.074 78.256.768

Uzun Vadeli Karşılıklar

16,18 56.301.462 64.742.083

Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Uzun Vadeli Karşılıklar

43.294.671 41.940.411

Diğer Uzun Vadeli Karşılıklar

16 13.006.791 22.801.672

Ertelenmiş Vergi Yükümlülüğü

28 0 340.500.279

TOPLAM UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER

387.904.536 483.499.130

TOPLAM YÜKÜMLÜLÜKLER

2.196.194.525 1.624.364.576

ÖZKAYNAKLAR

Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar

4.551.246.401 3.377.211.964

Ödenmiş Sermaye

20 380.000.000 380.000.000

Sermaye Düzeltme Farkları

20 1.409.572.167 1.409.572.167

Geri Alınmış Paylar (-)

0 -119.257.430

Paylara İlişkin Primler (İskontolar)

899.146.250 622.910.387

Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler (Giderler)

20 113.101.401 114.872.060

Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler

180.933.427 149.716.243

Geçmiş Yıllar Karları veya Zararları

20 164.299.613 429.126.267

Net Dönem Karı veya Zararı

1.404.193.543 390.272.270

TOPLAM ÖZKAYNAKLAR

4.551.246.401 3.377.211.964

TOPLAM KAYNAKLAR

6.747.440.926 5.001.576.540

Sunum Para Birimi TL

Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan

Dipnot Referansı

Özkaynaklar

Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar Kontrol Gücü Olmayan Paylar

Ödenmiş Sermaye Sermaye Düzeltme Farkları Geri Alınmış Paylar Pay İhraç Primleri / İskontoları Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler Birikmiş Karlar

Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazanç / Kayıpları Riskten Korunma Kazanç / Kayıpları Yeniden Değerleme ve Sınıflandırma Kazanç / Kayıpları Geçmiş Yıllar Kar / Zararları Net Dönem Karı Zararı

Önceki Dönem 01.01.2022 - 31.12.2022

Özkaynaklar Değişim Tablosu

Özkaynaklar Değişim Tablosu

Dönem Başı Bakiyeler

380.000.000 1.409.572.167 0 849.062.979 0 14.798.836 357.273.226 101.837.629 3.112.544.837 3.112.544.837

Transferler

-104.041.491 205.879.120 -101.837.629 0 0

Toplam Kapsamlı Gelir (Gider)

114.872.060 390.272.270 505.144.330 505.144.330

Kar Payları

-3.980.029 15.659.979 -132.899.723 -121.219.773 -121.219.773

Payların Geri Alım İşlemleri Nedeniyle Meydana Gelen Artış (Azalış)

-119.257.430 -118.131.072 119.257.428 -1.126.356 -119.257.430 -119.257.430

Dönem Sonu Bakiyeler

380.000.000 1.409.572.167 -119.257.430 622.910.387 114.872.060 149.716.243 429.126.267 390.272.270 3.377.211.964 3.377.211.964

Cari Dönem 01.01.2023 - 31.12.2023

Özkaynaklar Değişim Tablosu

Özkaynaklar Değişim Tablosu

Dönem Başı Bakiyeler

380.000.000 1.409.572.167 -119.257.430 622.910.387 114.872.060 149.716.243 429.126.267 390.272.270 3.377.211.964 3.377.211.964

Transferler

112.847.932 277.424.338 -390.272.270

Toplam Kapsamlı Gelir (Gider)

-1.770.659 1.404.193.543 1.402.422.884 1.402.422.884

Kar Payları

-543.377.348 -543.377.348 -543.377.348

Payların Geri Alım İşlemleri Nedeniyle Meydana Gelen Artış (Azalış)

119.257.430 276.235.863 -81.630.748 1.126.356 314.988.901 314.988.901

Dönem Sonu Bakiyeler

380.000.000 1.409.572.167 0 899.146.250 113.101.401 180.933.427 164.299.613 1.404.193.543 4.551.246.401 4.551.246.401

Sunum Para Birimi TL

Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan

Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2023 - 31.12.2023 Önceki Dönem 01.01.2022 - 31.12.2022

Diğer Kapsamlı Gelir Tablosu

DÖNEM KARI (ZARARI)

20 1.404.193.543 390.272.270

DİĞER KAPSAMLI GELİRLER

Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacaklar

-2.213.324 143.590.075

Maddi Duran Varlıklar Yeniden Değerleme Artışları (Azalışları)

0 153.818.389

Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları)

-2.213.324 -10.228.314

Kar veya Zarar Olarak Yeniden Sınıflandırılacaklar

442.665 -28.718.015

Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Diğer Kapsamlı Gelire İlişkin Vergiler

442.665 -28.718.015

Ertelenmiş Vergi (Gideri) Geliri

28 442.665 -28.718.015

DİĞER KAPSAMLI GELİR (GİDER)

-1.770.659 114.872.060

TOPLAM KAPSAMLI GELİR (GİDER)

1.402.422.884 505.144.330

Toplam Kapsamlı Gelirin Dağılımı

Kontrol Gücü Olmayan Paylar

0 0

Ana Ortaklık Payları

1.402.422.884 505.144.330

http://www.kap.org.tr/tr/Bildirim/1265242

BIST