KOZA POLYESTER SANAYİ VE TİCARET A.Ş.( Finansal Rapor

KOZA POLYESTER SANAYİ VE TİCARET A.Ş.( Finansal Rapor )

Sunum Para Birimi TL

Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan

Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2023 - 31.12.2023 Önceki Dönem 01.01.2022 - 31.12.2022

Kar veya Zarar Tablosu

KAR VEYA ZARAR KISMI

Hasılat

21.1 3.602.526.162 2.907.258.063

Satışların Maliyeti

21.2 -2.941.939.816 -2.343.408.555

TİCARİ FAALİYETLERDEN BRÜT KAR (ZARAR)

660.586.346 563.849.508

BRÜT KAR (ZARAR)

660.586.346 563.849.508

Genel Yönetim Giderleri

22.1 -27.896.527 -13.425.622

Pazarlama Giderleri

22.2 -18.893.442 -16.058.576

Esas Faaliyetlerden Diğer Gelirler

24.1 44.806.253 9.612.886

Esas Faaliyetlerden Diğer Giderler

24.2 -20.556.997 -23.621.406

ESAS FAALİYET KARI (ZARARI)

638.045.633 520.356.790

Yatırım Faaliyetlerinden Gelirler

25.1 58.263.682 3.078.271

Yatırım Faaliyetlerinden Giderler

25.2 0 -3.924.781

FİNANSMAN GELİRİ (GİDERİ) ÖNCESİ FAALİYET KARI (ZARARI)

696.309.315 519.510.280

Finansman Gelirleri

26.1 8.497.484 865.774

Finansman Giderleri

26.2 -167.165.430 -93.750.710

SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER VERGİ ÖNCESİ KARI (ZARARI)

537.641.369 426.625.344

Sürdürülen Faaliyetler Vergi (Gideri) Geliri

-195.540.727 18.512.829

Dönem Vergi (Gideri) Geliri

27 -10.708.646 -57.772.736

Ertelenmiş Vergi (Gideri) Geliri

27 -184.832.081 76.285.565

SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER DÖNEM KARI (ZARARI)

342.100.642 445.138.173

DÖNEM KARI (ZARARI)

28 342.100.642 445.138.173

Dönem Karının (Zararının) Dağılımı

Kontrol Gücü Olmayan Paylar

0 0

Ana Ortaklık Payları

342.100.642 445.138.173

Pay Başına Kazanç

Pay Başına Kazanç

Pay Başına Kazanç (Zarar)

Sulandırılmış Pay Başına Kazanç (Zarar)

Sunum Para Birimi TL

Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan

Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2023 - 31.12.2023 Önceki Dönem 01.01.2022 - 31.12.2022

Nakit Akış Tablosu (Dolaylı Yöntem)

İŞLETME FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI

357.119.437 -744.560.275

Dönem Karı (Zararı)

28 342.100.642 445.138.173

Sürdürülen Faaliyetlerden Dönem Karı (Zararı)

342.100.642 445.138.173

Dönem Net Karı (Zararı) Mutabakatı İle İlgili Düzeltmeler

376.096.553 57.056.600

Amortisman ve İtfa Gideri İle İlgili Düzeltmeler

14-15-16 80.391.741 51.290.311

Değer Düşüklüğü (İptali) İle İlgili Düzeltmeler

3.210.173 205.388

Alacaklarda Değer Düşüklüğü (İptali) ile İlgili Düzeltmeler

6 2.862.454 -735.524

Stok Değer Düşüklüğü (İptali) ile İlgili Düzeltmeler

24.2 347.719 940.912

Karşılıklar İle İlgili Düzeltmeler

9.637.635 4.914.945

Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar (İptali) ile İlgili Düzeltmeler

19 9.637.635 4.914.945

Faiz (Gelirleri) ve Giderleri İle İlgili Düzeltmeler

77.368.409 73.188.692

Faiz Gelirleri ile İlgili Düzeltmeler

26.1 103.369.481 63.311.847

Vadeli Alımlardan Kaynaklanan Ertelenmiş Finansman Gideri

24.2 16.234.760 17.450.134

Vadeli Satışlardan Kaynaklanan Kazanılmamış Finansman Geliri

24.1 -42.235.832 -7.573.289

Gerçeğe Uygun Değer Kayıpları (Kazançları) İle İlgili Düzeltmeler

-5.108.577 -3.020.527

Gerçeğe Uygun Değer Kayıpları (Kazançları) ile İlgili Diğer Düzeltmeler

25.1 -5.108.577 -3.020.527

Vergi (Geliri) Gideri İle İlgili Düzeltmeler

27 210.597.172 -69.522.209

İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Değişimler

-351.047.773 -1.188.616.696

Finansal Yatırımlardaki Azalış (Artış)

5 62.795.039 -54.665.935

Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler

-568.226.206 -312.912.857

İlişkili Taraflardan Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış)

6 -292.842.730 -238.339.089

İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış)

-275.383.476 -74.573.768

Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler

7 -1.153.858.395 -13.346.178

İlişkili Taraflardan Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış)

-1.155.451.175 0

İlişkili Olmayan Taraflardan Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış)

1.592.780 -13.346.178

Stoklardaki Azalışlar (Artışlar) İle İlgili Düzeltmeler

9 -85.960.726 -245.109.047

Peşin Ödenmiş Giderlerdeki Azalış (Artış)

11 -210.926.979 -105.532.029

Ticari Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler

6 1.603.188.277 -70.826.088

İlişkili Taraflara Ticari Borçlardaki Artış (Azalış)

-1.733.949 1.733.949

İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlardaki Artış (Azalış)

1.604.922.226 -72.560.037

Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlardaki Artış (Azalış)

8 6.729.439 1.525.473

Faaliyetler ile İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler

7 -26.063.375 -361.520.385

İlişkili Taraflara Faaliyetlerle İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış)

4.857 -394.142.261

İlişkili Olmayan Taraflara Faaliyetlerle İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış)

-26.068.232 32.621.876

Ertelenmiş Gelirlerdeki (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar) Artış (Azalış)

12 -22.802.097 11.216.042

İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Diğer Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler

44.077.250 -37.445.692

Faaliyetlerle İlgili Diğer Varlıklardaki Azalış (Artış)

10 44.077.250 -37.445.692

Faaliyetlerden Elde Edilen Nakit Akışları

367.149.422 -686.421.923

Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar Kapsamında Yapılan Ödemeler

-1.082.509 -356.641

Vergi İadeleri (Ödemeleri)

13 -8.947.476 -57.781.711

YATIRIM FAALİYETLERİNDEN KAYNAKLANAN NAKİT AKIŞLARI

-144.806.544 -137.715.731

Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri

0 47.575

Maddi Duran Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri

14 0 47.575

Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları

-144.806.544 -137.763.306

Maddi Duran Varlık Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları

14 -144.751.469 -137.167.389

Maddi Olmayan Duran Varlık Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları

16 -55.075 -595.917

FİNANSMAN FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI

101.193.645 989.017.569

Pay ve Diğer Özkaynağa Dayalı Araçların İhracından Kaynaklanan Nakit Girişleri

530.885.211 0

Pay İhracından Kaynaklanan Nakit Girişleri

530.885.211 0

Sermaye Avanslarından Nakit Girişleri

20.1 23.160.000 183.000.000

Borçlanmadan Kaynaklanan Nakit Girişleri

859.816.265 972.034.755

Kredilerden Nakit Girişleri

5 745.594.446 825.609.837

Diğer Finansal Borçlanmalardan Nakit Girişleri

114.221.819 146.424.918

Borç Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları

-1.209.298.350 -102.705.339

Kredi Geri Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları

-1.175.136.465 -91.709.441

Diğer Finansal Borç Ödemelerinden Nakit Çıkışları

-34.161.885 -10.995.898

Ödenen Faiz

26.2 -111.866.965 -64.177.621

Alınan Faiz

26.1 8.497.484 865.774

YABANCI PARA ÇEVRİM FARKLARININ ETKİSİNDEN ÖNCE NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ)

313.506.538 106.741.563

Yabancı Para Çevrim Farklarının Nakit ve Nakit Benzerleri Üzerindeki Etkisi

-351.630.698 -62.389.278

NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ)

-38.124.160 44.352.285

DÖNEM BAŞI NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ

86.910.970 42.558.685

DÖNEM SONU NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ

48.786.810 86.910.970

Sunum Para Birimi TL

Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan

Dipnot Referansı Cari Dönem 31.12.2023 Önceki Dönem 31.12.2022

Finansal Durum Tablosu (Bilanço)

Varlıklar

DÖNEN VARLIKLAR

Nakit ve Nakit Benzerleri

4 48.786.810 86.910.970

Finansal Yatırımlar

5 0 57.686.462

Ticari Alacaklar

6 1.292.067.591 684.468.007

İlişkili Taraflardan Ticari Alacaklar

531.944.986 239.102.256

İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklar

760.122.605 445.365.751

Diğer Alacaklar

7 1.182.079.117 28.233.196

İlişkili Taraflardan Diğer Alacaklar

1.155.451.175 0

İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar

26.627.942 28.233.196

Stoklar

9 511.797.562 426.184.555

Peşin Ödenmiş Giderler

218.477.427 42.665.762

İlişkili Olmayan Taraflara Peşin Ödenmiş Giderler

11 218.477.427 42.665.762

Cari Dönem Vergisiyle İlgili Varlıklar

13 8.947.476 57.781.711

Diğer Dönen Varlıklar

115.257.471 101.553.010

İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Dönen Varlıklar

10 115.257.471 101.553.010

ARA TOPLAM

3.377.413.454 1.485.483.673

TOPLAM DÖNEN VARLIKLAR

3.377.413.454 1.485.483.673

DURAN VARLIKLAR

Diğer Alacaklar

42.391 29.917

İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar

7 42.391 29.917

Maddi Duran Varlıklar

14 2.260.525.143 1.431.579.918

Tesis, Makine ve Cihazlar

2.224.478.714 1.414.074.101

Taşıtlar

29.932.939 13.663.091

Mobilya ve Demirbaşlar

6.113.490 2.972.880

Yapılmakta Olan Yatırımlar

869.846

Kullanım Hakkı Varlıkları

15 225.674.125 152.268.279

Maddi Olmayan Duran Varlıklar

16 3.600.646 2.413.894

Diğer Haklar

3.485.719 2.374.908

Aktifleştirilen Geliştirme Maliyetleri

114.927 38.986

Peşin Ödenmiş Giderler

141.450.639 106.335.325

İlişkili Olmayan Taraflara Peşin Ödenmiş Giderler

11 141.450.639 106.335.325

Ertelenmiş Vergi Varlığı

27 289.066.050 246.323.401

TOPLAM DURAN VARLIKLAR

2.920.358.994 1.938.950.734

TOPLAM VARLIKLAR

6.297.772.448 3.424.434.407

KAYNAKLAR

KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER

Kısa Vadeli Borçlanmalar

5 350.088.053 770.773.114

İlişkili Taraflardan Kısa Vadeli Borçlanmalar

350.088.053 770.773.114

Banka Kredileri

350.055.112 770.764.775

Kiralama İşlemlerinden Borçlar

32.941 8.339

Uzun Vadeli Borçlanmaların Kısa Vadeli Kısımları

5 126.566.981 154.936.526

İlişkili Taraflardan Uzun Vadeli Borçlanmaların Kısa Vadeli Kısımları

1.228.653 724.808

Kiralama İşlemlerinden Borçlar

1.228.653 724.808

İlişkili Olmayan Taraflardan Uzun Vadeli Borçlanmaların Kısa Vadeli Kısımları

125.338.328 154.211.718

Banka Kredileri

98.540.636 151.543.981

Kiralama İşlemlerinden Borçlar

26.797.692 2.667.737

Ticari Borçlar

6 1.721.991.160 102.568.123

İlişkili Taraflara Ticari Borçlar

0 1.733.949

İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlar

1.721.991.160 100.834.174

Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlar

8 9.921.145 3.191.706

Diğer Borçlar

7 2.005.578 837.914

İlişkili Taraflara Diğer Borçlar

4.857 0

İlişkili Olmayan Taraflara Diğer Borçlar

2.000.721 837.914

Ertelenmiş Gelirler (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar)

43.209.596 66.011.693

İlişkili Olmayan Taraflardan Ertelenmiş Gelirler (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar)

12 43.209.596 66.011.693

Dönem Karı Vergi Yükümlülüğü

27 10.708.646 57.772.736

Kısa Vadeli Karşılıklar

3.246.236 2.426.292

Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Kısa Vadeli Karşılıklar

19 1.559.518 739.574

Diğer Kısa Vadeli Karşılıklar

17 1.686.718 1.686.718

ARA TOPLAM

2.267.737.395 1.158.518.104

TOPLAM KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER

2.267.737.395 1.158.518.104

UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER

Uzun Vadeli Borçlanmalar

386.382.323 286.809.802

İlişkili Taraflardan Uzun Vadeli Borçlanmalar

240.422.720 160.921.045

Kiralama İşlemlerinden Borçlar

5 240.422.720 160.921.045

İlişkili Olmayan Taraflardan Uzun Vadeli Borçlanmalar

145.959.603 125.888.757

Banka Kredileri

120.387.372 121.192.302

Kiralama İşlemlerinden Borçlar

25.572.231 4.696.455

Diğer Borçlar

7 54.362.641 34.529.590

İlişkili Olmayan Taraflara Diğer Borçlar

54.362.641 34.529.590

Uzun Vadeli Karşılıklar

17.571.573 9.397.055

Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Uzun Vadeli Karşılıklar

19 17.571.573 9.397.055

Ertelenmiş Vergi Yükümlülüğü

27 467.797.785 214.567.798

TOPLAM UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER

926.114.322 545.304.245

TOPLAM YÜKÜMLÜLÜKLER

3.193.851.717 1.703.822.349

ÖZKAYNAKLAR

Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar

3.103.920.731 1.720.612.058

Ödenmiş Sermaye

20.1 216.160.000 193.000.000

Paylara İlişkin Primler (İskontolar)

530.885.211

Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler (Giderler)

1.368.568.105 881.405.285

Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazançları (Kayıpları)

-116.912 212.590

Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları)

20.3 -116.912 212.590

Yabancı Para Çevrim Farkları

20.4 1.368.685.017 881.192.695

Geçmiş Yıllar Karları veya Zararları

20.2 646.206.773 201.068.600

Net Dönem Karı veya Zararı

28 342.100.642 445.138.173

TOPLAM ÖZKAYNAKLAR

3.103.920.731 1.720.612.058

TOPLAM KAYNAKLAR

6.297.772.448 3.424.434.407

Sunum Para Birimi TL

Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan

Dipnot Referansı

Özkaynaklar

Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar Kontrol Gücü Olmayan Paylar

Ödenmiş Sermaye Pay İhraç Primleri / İskontoları Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Birikmiş Karlar

Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazanç / Kayıpları Yabancı Para Çevrim Farkları Riskten Korunma Kazanç / Kayıpları Yeniden Değerleme ve Sınıflandırma Kazanç / Kayıpları Geçmiş Yıllar Kar / Zararları Net Dönem Karı Zararı

Kullanım Hakkı Varlıkları Yeniden Değerleme Artışları/Azalışları Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları/Kayıpları

Önceki Dönem 01.01.2022 - 31.12.2022

Özkaynaklar Değişim Tablosu

Özkaynaklar Değişim Tablosu

Dönem Başı Bakiyeler

10.000.000 359.992 496.238.097 51.492.826 149.575.774 707.666.689 707.666.689

Transferler

149.575.774 -149.575.774

Toplam Kapsamlı Gelir (Gider)

-147.402 384.954.598 445.138.173 829.945.369 829.945.369

Dönem Karı (Zararı)

28 445.138.173 445.138.173 445.138.173

Diğer Kapsamlı Gelir (Gider)

-147.402 384.954.598 384.807.196 384.807.196

Sermaye Arttırımı

183.000.000 183.000.000 183.000.000

Dönem Sonu Bakiyeler

193.000.000 212.590 881.192.695 201.068.600 445.138.173 1.720.612.058 1.720.612.058

Cari Dönem 01.01.2023 - 31.12.2023

Özkaynaklar Değişim Tablosu

Özkaynaklar Değişim Tablosu

Dönem Başı Bakiyeler

193.000.000 212.590 881.192.695 201.068.600 445.138.173 1.720.612.058 1.720.612.058

Transferler

445.138.173 -445.138.173

Toplam Kapsamlı Gelir (Gider)

-329.502 487.492.322 342.100.642 829.263.462 829.263.462

Dönem Karı (Zararı)

28 342.100.642 342.100.642 342.100.642

Diğer Kapsamlı Gelir (Gider)

-329.502 487.492.322 487.162.820 487.162.820

Sermaye Arttırımı

20.1 23.160.000 530.885.211 554.045.211 554.045.211

Dönem Sonu Bakiyeler

216.160.000 530.885.211 -116.912 1.368.685.017 646.206.773 342.100.642 3.103.920.731 3.103.920.731

Sunum Para Birimi TL

Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan

Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2023 - 31.12.2023 Önceki Dönem 01.01.2022 - 31.12.2022

Diğer Kapsamlı Gelir Tablosu

DÖNEM KARI (ZARARI)

342.100.642 445.138.173

DİĞER KAPSAMLI GELİRLER

Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacaklar

-329.502 -147.402

Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları)

19 -439.336 -184.253

Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Diğer Kapsamlı Gelire İlişkin Vergiler

27 109.834 36.851

Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları), Vergi Etkisi

109.834 36.851

Kar veya Zarar Olarak Yeniden Sınıflandırılacaklar

487.492.322 384.954.598

Diğer Kar veya Zarar Olarak Yeniden Sınıflandırılacak Diğer Kapsamlı Gelir Unsurları

487.492.322 384.954.598

DİĞER KAPSAMLI GELİR (GİDER)

487.162.820 384.807.196

TOPLAM KAPSAMLI GELİR (GİDER)

829.263.462 829.945.369

Toplam Kapsamlı Gelirin Dağılımı

Kontrol Gücü Olmayan Paylar

0 0

Ana Ortaklık Payları

829.263.462 829.945.369

http://www.kap.org.tr/tr/Bildirim/1253132

BIST