NATEN/NATUREL YENILENEBILIR ENERJI TICARET A.S.
NATUREL YENİLENEBİLİR ENERJİ TİCARET A.Ş.( Finansal Rapor
NATUREL YENİLENEBİLİR ENERJİ TİCARET A.Ş.( Finansal Rapor )
Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide
Dipnot Referansı
Özkaynaklar
Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar Kontrol Gücü Olmayan Paylar
Ödenmiş Sermaye Geri Alınmış Paylar Pay İhraç Primleri / İskontoları Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler Birikmiş Karlar
Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazanç / Kayıpları Riskten Korunma Kazanç / Kayıpları Yeniden Değerleme ve Sınıflandırma Kazanç / Kayıpları Geçmiş Yıllar Kar / Zararları Net Dönem Karı Zararı
Maddi Duran Varlık Yeniden Değerleme Artışları/Azalışları Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları/Kayıpları
Önceki Dönem 01.01.2022 - 30.09.2022
Özkaynaklar Değişim Tablosu
Özkaynaklar Değişim Tablosu
Dönem Başı Bakiyeler
33.000.000 472.216.507 1.399.816.661 244.012 -170.167.214 61.260.002 -27.696.688 611.988.564 2.380.661.844 2.012.714.133 4.393.375.977
Transferler
7.441.355 604.547.209 -611.988.564 0 0 0
Toplam Kapsamlı Gelir (Gider)
Dönem Karı (Zararı)
273.682.432 273.682.432 160.380.670 434.063.102
Diğer Kapsamlı Gelir (Gider)
275.845 -44.250.079 -43.974.234 -606.028.991 -650.003.225
Kar Payları
-33.321.600 -33.321.600 0 -33.321.600
Payların Geri Alım İşlemleri Nedeniyle Meydana Gelen Artış (Azalış)
-62.989.068 11.300.727 -51.688.341 0 -51.688.341
Pay Bazlı İşlemler Nedeniyle Meydana Gelen Artış (Azalış)
Kontrol Gücü Olmayan Pay Sahipleriyle Yapılan İşlemler
10.223 -66.375.119 0 27.535.388 0 -38.829.508 370.724.692 331.895.184
Diğer Değişiklikler Nedeni İle Artış (Azalış)
Dönem Sonu Bakiyeler
33.000.000 -62.989.068 483.517.234 1.399.816.661 530.080 -280.792.412 68.701.357 571.064.309 273.682.432 2.486.530.593 1.937.790.504 4.424.321.097
Cari Dönem 01.01.2023 - 30.09.2023
Özkaynaklar Değişim Tablosu
Özkaynaklar Değişim Tablosu
Dönem Başı Bakiyeler
33.000.000 -700.416 477.250.534 2.081.360.115 314.639 -286.461.715 68.508.764 502.423.882 578.327.781 3.454.023.584 2.756.536.363 6.210.559.947
Transferler
15.775.930 562.551.851 -578.327.781 0 0 0
Toplam Kapsamlı Gelir (Gider)
Dönem Karı (Zararı)
457.511.801 457.511.801 191.283.050 648.794.851
Diğer Kapsamlı Gelir (Gider)
1.489.396.333 -649.888 -263.640.518 1.225.105.927 832.389.150 2.057.495.077
Kar Payları
-33.000.000 -33.000.000 -3.030.005 -36.030.005
Payların Geri Alım İşlemleri Nedeniyle Meydana Gelen Artış (Azalış)
-44.536.602 -44.536.602 0 -44.536.602
Kontrol Gücü Olmayan Pay Sahipleriyle Yapılan İşlemler
Diğer Değişiklikler Nedeni İle Artış (Azalış)
-1.238.001 -1.238.001 0 -1.238.001
Dönem Sonu Bakiyeler
33.000.000 -45.237.018 477.250.534 3.570.756.448 -335.249 -550.102.233 84.284.694 1.030.737.732 457.511.801 5.057.866.709 3.777.178.558 8.835.045.267
Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide
Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2023 - 30.09.2023 Önceki Dönem 01.01.2022 - 30.09.2022
Nakit Akış Tablosu (Dolaylı Yöntem)
İŞLETME FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI
467.308.863 664.490.084
Dönem Karı (Zararı)
457.511.801 273.682.432
Sürdürülen Faaliyetlerden Dönem Karı (Zararı)
457.511.801 273.682.432
Dönem Net Karı (Zararı) Mutabakatı İle İlgili Düzeltmeler
-58.826.708 546.921.551
Amortisman ve İtfa Gideri İle İlgili Düzeltmeler
8,9 136.046.241 89.258.315
Değer Düşüklüğü (İptali) İle İlgili Düzeltmeler
-109.464.999 0
Yatırım Amaçlı Gayrimenkul Değer Düşüklüğü (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
-109.464.999 0
Karşılıklar İle İlgili Düzeltmeler
2.034.028 1.426.012
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
12 2.034.028 1.426.012
Faiz (Gelirleri) ve Giderleri İle İlgili Düzeltmeler
-108.211.038 -20.835.971
Faiz Gelirleri ile İlgili Düzeltmeler
18 -108.211.038 -20.835.971
Gerçekleşmemiş Yabancı Para Çevrim Farkları İle İlgili Düzeltmeler
543.837.681 479.614.285
Gerçeğe Uygun Değer Kayıpları (Kazançları) İle İlgili Düzeltmeler
-618.764.678 0
Finansal Varlıkların Gerçeğe Uygun Değer Kayıpları (Kazançları) ile İlgili Düzeltmeler
17 -620.840.796 0
Türev Finansal Araçların Gerçeğe Uygun Değer Kayıpları (Kazançları) ile İlgili Düzeltmeler
18 2.076.118 0
Vergi (Geliri) Gideri İle İlgili Düzeltmeler
19 95.696.057 -3.425.254
Duran Varlıkların Elden Çıkarılmasından Kaynaklanan Kayıplar (Kazançlar) İle İlgili Düzeltmeler
0 884.164
Maddi Duran Varlıkların Elden Çıkarılmasından Kaynaklanan Kayıplar (Kazançlar) ile İlgili Düzeltmeler
0 884.164
İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Değişimler
-10.017.116 -158.188.547
Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler
-94.592.896 -299.146.896
İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış)
-94.592.896 -299.146.896
Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler
-1.241.436 -3.081.725
İlişkili Olmayan Taraflardan Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış)
-1.241.436 -3.081.725
Stoklardaki Azalışlar (Artışlar) İle İlgili Düzeltmeler
192.763 -59.568.523
Peşin Ödenmiş Giderlerdeki Azalış (Artış)
-192.709.896 -20.105.212
Ticari Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
258.999.252 165.618.145
İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlardaki Artış (Azalış)
258.999.252 165.618.145
Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlardaki Artış (Azalış)
8.030.889 729.082
Faaliyetler ile İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
2.597.951 17.392.383
İlişkili Olmayan Taraflara Faaliyetlerle İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış)
2.597.951 17.392.383
Ertelenmiş Gelirlerdeki (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar) Artış (Azalış)
-47.189.852 63.553.258
İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Diğer Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
55.896.109 -23.579.059
Faaliyetlerle İlgili Diğer Varlıklardaki Azalış (Artış)
37.446.798 -18.232.475
Faaliyetlerle İlgili Diğer Yükümlülüklerdeki Artış (Azalış)
18.449.311 -5.346.584
Faaliyetlerden Elde Edilen Nakit Akışları
388.667.977 662.415.436
Alınan Faiz
18 106.134.920 2.025.258
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar Kapsamında Yapılan Ödemeler
12 -512.888 -30.189
Vergi İadeleri (Ödemeleri)
19 -26.981.146 79.579
YATIRIM FAALİYETLERİNDEN KAYNAKLANAN NAKİT AKIŞLARI
-869.567.906 -699.875.933
İştiraklar ve/veya İş Ortaklıkları Pay Alımı veya Sermaye Artırımı Sebebiyle Oluşan Nakit Çıkışları
-1.123.581.672 0
Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri
108.324.431 1.475.948
Maddi Duran Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri
108.324.431 1.475.948
Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
-187.032.536 -108.026.968
Maddi Duran Varlık Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
8,9 -187.032.536 -108.026.968
Türev Araçlardan Nakit Girişleri
341.302.721 -593.324.913
Türev Araçlardan Nakit Çıkışları
-9.768.974 0
Diğer Nakit Girişleri (Çıkışları)
1.188.124 0
FİNANSMAN FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI
421.898.917 -480.069.680
Pay ve Diğer Özkaynağa Dayalı Araçların İhracından Kaynaklanan Nakit Girişleri
-64.788.734 -36.087.505
Pay İhracından Kaynaklanan Nakit Girişleri
0 11.300.736
Diğer Özkaynağa Dayalı Araçların İhracından Kaynaklanan Nakit Girişleri
-64.788.734 -47.388.241
İşletmenin Kendi Paylarını ve Diğer Özkaynağa Dayalı Araçlarını Almasıyla İlgili Nakit Çıkışları
-45.237.018 -62.989.068
İşletmenin Kendi Paylarını Almasından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
-45.237.018 -62.989.068
Borçlanmadan Kaynaklanan Nakit Girişleri
1.190.500.630 317.382.005
Kredilerden Nakit Girişleri
7 1.190.500.630 317.382.005
Borç Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları
-785.807.780 -574.897.703
Kredi Geri Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları
-785.807.780 -574.897.703
İlişkili Taraflardan Alınan Diğer Borçlardaki Azalış
319.394.366 0
Ödenen Temettüler
-36.030.005 -33.321.600
Ödenen Faiz
18 -156.132.542 -90.155.809
YABANCI PARA ÇEVRİM FARKLARININ ETKİSİNDEN ÖNCE NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ)
19.639.874 -515.455.529
NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ)
19.639.874 -515.455.529
DÖNEM BAŞI NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ
301.453.249 829.799.458
DÖNEM SONU NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ
321.093.123 314.343.929
Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide
Dipnot Referansı Cari Dönem 30.09.2023 Önceki Dönem 31.12.2022
Finansal Durum Tablosu (Bilanço)
Varlıklar
DÖNEN VARLIKLAR
Nakit ve Nakit Benzerleri
5 321.093.123 301.453.249
Finansal Yatırımlar
4 0 341.302.721
Ticari Alacaklar
921.403.067 826.701.415
İlişkili Taraflardan Ticari Alacaklar
6 138.110.664 10.041.655
İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklar
783.292.403 816.659.760
Diğer Alacaklar
1.730.723 320.266.265
İlişkili Taraflardan Diğer Alacaklar
6 0 319.394.366
İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar
1.730.723 871.899
Türev Araçlar
12.722.502 8.983.912
Riskten Korunma Amaçlı Türev Araçlar
12.722.502 8.983.912
Stoklar
25.637.627 25.830.390
Peşin Ödenmiş Giderler
219.957.052 27.392.780
Cari Dönem Vergisiyle İlgili Varlıklar
19 32.816.512 5.051.715
Diğer Dönen Varlıklar
13 12.758.298 52.680.196
ARA TOPLAM
1.548.118.904 1.909.662.643
TOPLAM DÖNEN VARLIKLAR
1.548.118.904 1.909.662.643
DURAN VARLIKLAR
Finansal Yatırımlar
4 1.744.422.468 0
Diğer Alacaklar
3.724.251 3.341.639
İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar
3.724.251 3.341.639
Türev Araçlar
35.915.919 29.885.535
Riskten Korunma Amaçlı Türev Araçlar
35.915.919 29.885.535
Yatırım Amaçlı Gayrimenkuller
587.989.979 478.524.980
Maddi Duran Varlıklar
8 8.696.757.614 6.011.046.589
Maddi Olmayan Duran Varlıklar
9 1.500.308 856.908
Peşin Ödenmiş Giderler
146.544 920
Ertelenmiş Vergi Varlığı
19 421.509.457 0
Diğer Duran Varlıklar
13 3.887.792 1.412.692
TOPLAM DURAN VARLIKLAR
11.495.854.332 6.525.069.263
TOPLAM VARLIKLAR
13.043.973.236 8.434.731.906
KAYNAKLAR
KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
Kısa Vadeli Borçlanmalar
7 116.080.603 118.002.050
Uzun Vadeli Borçlanmaların Kısa Vadeli Kısımları
7 716.902.523 365.276.318
Diğer Finansal Yükümlülükler
7 1.589.379 401.255
Ticari Borçlar
735.843.580 476.593.021
İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlar
735.843.580 476.593.021
Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlar
11.006.029 2.975.140
Diğer Borçlar
7.468.459 4.870.508
İlişkili Olmayan Taraflara Diğer Borçlar
7.468.459 4.870.508
Türev Araçlar
0 0
Riskten Korunma Amaçlı Türev Araçlar
Ertelenmiş Gelirler (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar)
5.499.446 52.689.298
Dönem Karı Vergi Yükümlülüğü
783.651 0
Kısa Vadeli Karşılıklar
2.003.104 845.408
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Kısa Vadeli Karşılıklar
12 2.003.104 845.408
Diğer Kısa Vadeli Yükümlülükler
13 26.317.817 7.868.506
ARA TOPLAM
1.623.494.591 1.029.521.504
TOPLAM KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
1.623.494.591 1.029.521.504
UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
Uzun Vadeli Borçlanmalar
7 1.882.945.011 1.086.395.904
Diğer Borçlar
0 161.686
İlişkili Olmayan Taraflara Diğer Borçlar
0 161.686
Ertelenmiş Gelirler (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar)
0 429.975
Uzun Vadeli Karşılıklar
2.026.562 599.177
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Uzun Vadeli Karşılıklar
12 2.026.562 599.177
Ertelenmiş Vergi Yükümlülüğü
19 700.461.805 107.063.713
TOPLAM UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
2.585.433.378 1.194.650.455
TOPLAM YÜKÜMLÜLÜKLER
4.208.927.969 2.224.171.959
ÖZKAYNAKLAR
Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar
5.057.866.709 3.454.023.584
Ödenmiş Sermaye
14 33.000.000 33.000.000
Geri Alınmış Paylar (-)
-45.237.018 -700.416
Paylara İlişkin Primler (İskontolar)
14 477.250.534 477.250.534
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler (Giderler)
3.570.421.199 2.081.674.754
Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazançları (Kayıpları)
3.570.421.199 2.081.674.754
Maddi Duran Varlık Yeniden Değerleme Artışları (Azalışları)
14 3.570.756.448 2.081.360.115
Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları)
14 -335.249 314.639
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler (Giderler)
-550.102.233 -286.461.715
Riskten Korunma Kazançları (Kayıpları)
-550.102.233 -286.461.715
Nakit Akış Riskinden Korunma Kazançları (Kayıpları)
14 -569.611.276 -301.156.262
Diğer Riskten Korunma Kazançları (Kayıpları)
14 19.509.043 14.694.547
Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler
14 84.284.694 68.508.764
Geçmiş Yıllar Karları veya Zararları
1.030.737.732 502.423.882
Net Dönem Karı veya Zararı
457.511.801 578.327.781
Kontrol Gücü Olmayan Paylar
3.777.178.558 2.756.536.363
TOPLAM ÖZKAYNAKLAR
8.835.045.267 6.210.559.947
TOPLAM KAYNAKLAR
13.043.973.236 8.434.731.906
Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide
Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2023 - 30.09.2023 Önceki Dönem 01.01.2022 - 30.09.2022 Cari Dönem 3 Aylık 01.07.2023 - 30.09.2023 Önceki Dönem 3 Aylık 01.07.2022 - 30.09.2022
Kar veya Zarar ve Diğer Kapsamlı Gelir Tablosu
KAR VEYA ZARAR KISMI
Hasılat
3 909.044.673 633.130.074 392.659.393 274.648.746
Satışların Maliyeti
3 -685.739.520 -380.669.727 -208.405.182 -154.238.780
TİCARİ FAALİYETLERDEN BRÜT KAR (ZARAR)
223.305.153 252.460.347 184.254.211 120.409.966
BRÜT KAR (ZARAR)
223.305.153 252.460.347 184.254.211 120.409.966
Genel Yönetim Giderleri
15 -128.157.745 -50.277.310 -38.823.715 -17.647.628
Esas Faaliyetlerden Diğer Gelirler
16 354.420.628 509.209.798 71.784.470 204.621.726
Esas Faaliyetlerden Diğer Giderler
16 -236.498.927 -182.258.173 -2.484.799 -96.444.494
ESAS FAALİYET KARI (ZARARI)
213.069.109 529.134.662 214.730.167 210.939.570
Yatırım Faaliyetlerinden Gelirler
17 734.836.207 0 4.116.675 0
Yatırım Faaliyetlerinden Giderler
-5.268.669 -871.418 0 -2.296.345
FİNANSMAN GELİRİ (GİDERİ) ÖNCESİ FAALİYET KARI (ZARARI)
942.636.647 528.263.244 218.846.842 208.643.225
Finansman Gelirleri
18 137.206.550 303.346.071 33.826.517 70.261.181
Finansman Giderleri
18 -335.352.289 -400.971.497 -199.975.939 -93.381.509
SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER VERGİ ÖNCESİ KARI (ZARARI)
744.490.908 430.637.818 52.697.420 185.522.897
Sürdürülen Faaliyetler Vergi (Gideri) Geliri
-95.696.057 3.425.254 -18.453.838 -874.430
Ertelenmiş Vergi (Gideri) Geliri
19 -95.696.057 3.425.254 -18.453.838 -874.430
SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER DÖNEM KARI (ZARARI)
648.794.851 434.063.072 34.243.582 184.648.467
DÖNEM KARI (ZARARI)
648.794.851 434.063.072 34.243.582 184.648.467
Dönem Karının (Zararının) Dağılımı
Kontrol Gücü Olmayan Paylar
191.283.050 160.380.640 -103.710.634 65.753.864
Ana Ortaklık Payları
457.511.801 273.682.432 137.954.216 118.894.603
Pay Başına Kazanç
Pay Başına Kazanç
Pay Başına Kazanç (Zarar)
Sürdürülen Faaliyetlerden Pay Başına Kazanç (Zarar)
Sürdürülen Faaliyetlerden Pay Başına Kazanç (Zarar) 20 13,86000000 8,29000000 4,18000000 3,60000000
Sulandırılmış Pay Başına Kazanç (Zarar)
DİĞER KAPSAMLI GELİR KISMI
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacaklar
2.321.135.595 286.068 209.604.636 71.258
Maddi Olmayan Duran Varlıklar Yeniden Değerleme Artışları (Azalışları)
2.433.204.911 0 197.584.079 0
Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları)
12 -820.773 357.585 -2.871.113 89.072
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Diğer Kapsamlı Gelire İlişkin Vergiler
-111.248.543 -71.517 14.891.670 -17.814
Maddi Duran Varlıklar Yeniden Değerleme Artışları (Azalışları), Vergi Etkisi
-111.419.428 0 14.310.717
Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları), Vergi Etkisi
170.885 -71.517 580.953 -17.814
Kar veya Zarar Olarak Yeniden Sınıflandırılacaklar
-263.640.518 -110.625.198 104.197.964 -56.211.733
Nakit Akış Riskinden Korunmaya İlişkin Diğer Kapsamlı Gelir (Gider)
-334.118.411 -143.669.088 133.453.579 -73.002.251
Nakit Akış Riskinden Korunma Kazançları (Kayıpları)
-334.118.411 -143.669.088 133.453.579 -73.002.251
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Diğer Kapsamlı Gelire İlişkin Vergiler
70.477.893 33.043.890 -29.255.615 16.790.518
Nakit Akış Riskinden Korunmaya İlişkin Diğer Kapsamlı Gelir, Vergi Etkisi
70.477.893 33.043.890 -29.255.615 16.790.518
DİĞER KAPSAMLI GELİR (GİDER)
2.057.495.077 -110.339.130 313.802.600 -56.140.475
TOPLAM KAPSAMLI GELİR (GİDER)
2.706.289.928 323.723.942 348.046.182 128.507.992
Toplam Kapsamlı Gelirin Dağılımı
Kontrol Gücü Olmayan Paylar
1.023.672.200 121.396.459 -100.907.200 48.190.559
Ana Ortaklık Payları
1.682.617.728 202.327.483 448.953.382 80.317.433
http://www.kap.org.tr/tr/Bildirim/1216618
BIST
