İPEK DOĞAL ENERJİ KAYNAKLARI ARAŞTIRMA VE ÜRETİM A.Ş.( Finansal Rapor

İPEK DOĞAL ENERJİ KAYNAKLARI ARAŞTIRMA VE ÜRETİM A.Ş.( Finansal Rapor )

Sunum Para Birimi 1.000 TL

Finansal Tablo Niteliği Konsolide

Dipnot Referansı

Özkaynaklar

Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar Kontrol Gücü Olmayan Paylar

Ödenmiş Sermaye Karşılıklı İştirak Sermaye Düzeltmesi Pay İhraç Primleri / İskontoları Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler Birikmiş Karlar

Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazanç / Kayıpları Riskten Korunma Kazanç / Kayıpları Yeniden Değerleme ve Sınıflandırma Kazanç / Kayıpları Geçmiş Yıllar Kar / Zararları Net Dönem Karı Zararı

Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları/Kayıpları

Önceki Dönem 01.01.2022 - 31.03.2022

Özkaynaklar Değişim Tablosu

Özkaynaklar Değişim Tablosu

Dönem Başı Bakiyeler

259.786 239 -3.854 49.204 1.173.656 660.509 2.139.540 8.536.253 10.675.793

Transferler

660.509 -660.509

Toplam Kapsamlı Gelir (Gider)

-3.824 211.786 207.962 768.187 976.149

Dönem Karı (Zararı)

211.786 211.786 773.601 985.387

Diğer Kapsamlı Gelir (Gider)

-3.824 -3.824 -5.414 -9.238

Dönem Sonu Bakiyeler

259.786 239 -7.678 49.204 1.834.165 211.786 2.347.502 9.304.440 11.651.942

Cari Dönem 01.01.2023 - 31.03.2023

Özkaynaklar Değişim Tablosu

Özkaynaklar Değişim Tablosu

Dönem Başı Bakiyeler

259.786 239 -26.983 312.256 1.580.655 836.485 2.962.438 9.999.443 12.961.881

Transferler

818.103 -836.485 -18.382 18.382 0

Toplam Kapsamlı Gelir (Gider)

-1.068 330.567 329.499 1.061.680 1.391.179

Dönem Karı (Zararı)

330.567 330.567 1.063.460 1.394.027

Diğer Kapsamlı Gelir (Gider)

-1.068 -1.068 -1.780 -2.848

Kontrol Gücü Olmayan Pay Sahipleriyle Yapılan İşlemler

-379.897 -379.897 -524.317 -904.214

Dönem Sonu Bakiyeler

259.786 -379.897 239 -28.051 312.256 2.398.758 330.567 2.893.658 10.555.188 13.448.846

Sunum Para Birimi 1.000 TL

Finansal Tablo Niteliği Konsolide

Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2023 - 31.03.2023 Önceki Dönem 01.01.2022 - 31.03.2022

Nakit Akış Tablosu (Dolaylı Yöntem)

İŞLETME FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI

-38.264 367.663

Dönem Karı (Zararı)

1.394.027 985.387

Sürdürülen Faaliyetlerden Dönem Karı (Zararı)

1.394.027 985.387

Dönem Net Karı (Zararı) Mutabakatı İle İlgili Düzeltmeler

-2.011.274 -67.935

Amortisman ve İtfa Gideri İle İlgili Düzeltmeler

67.026 72.574

Değer Düşüklüğü (İptali) İle İlgili Düzeltmeler

519 -47.216

Alacaklarda Değer Düşüklüğü (İptali) ile İlgili Düzeltmeler

519 1.697

Stok Değer Düşüklüğü (İptali) ile İlgili Düzeltmeler

10 0 -48.913

Karşılıklar İle İlgili Düzeltmeler

88.339 139.479

Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar (İptali) ile İlgili Düzeltmeler

10 -19.807 -1.726

Sektörel Gereksinimler Çerçevesinde Ayrılan Karşılıklar (İptali) ile İlgili Düzeltmeler

10 169.401 152.601

Diğer Karşılıklar (İptalleri) ile İlgili Düzeltmeler

10 -61.255 -11.396

Faiz (Gelirleri) ve Giderleri İle İlgili Düzeltmeler

-752.777 -457.874

Faiz Gelirleri ile İlgili Düzeltmeler

13 -759.999 -462.194

Faiz Giderleri ile İlgili Düzeltmeler

7.222 4.320

Gerçeğe Uygun Değer Kayıpları (Kazançları) İle İlgili Düzeltmeler

-699.677 0

Finansal Varlıkların Gerçeğe Uygun Değer Kayıpları (Kazançları) ile İlgili Düzeltmeler

13 -699.677 0

Vergi (Geliri) Gideri İle İlgili Düzeltmeler

14 76.776 225.096

Duran Varlıkların Elden Çıkarılmasından Kaynaklanan Kayıplar (Kazançlar) İle İlgili Düzeltmeler

-791.480 6

Maddi Duran Varlıkların Elden Çıkarılmasından Kaynaklanan Kayıplar (Kazançlar) ile İlgili Düzeltmeler

13 -15.448 6

Yatırım Amaçlı Gayrimenkullerin Elden Çıkarılmasından Kaynaklanan Kayıplar (Kazançlar) ile İlgili Düzeltmeler

13 -776.032 0

Satış Amaçlı veya Ortaklara Dağıtılmak Üzere Elde Tutulan Duran Varlıkların Elden Çıkarılmasından Kaynaklanan Kayıplar (Kazançlar) ile İlgili Düzeltmeler

İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Değişimler

1.397.352 -164.824

Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler

-7.567 -9.201

Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler

1.110.361 -36.003

İlişkili Taraflardan Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış)

878.822 -13.572

İlişkili Olmayan Taraflardan Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış)

231.539 -22.431

Stoklardaki Azalışlar (Artışlar) İle İlgili Düzeltmeler

6 55.183 -52.101

Canlı Varlıklardaki Azalış (Artış)

-1.742 -642

Peşin Ödenmiş Giderlerdeki Azalış (Artış)

-180.224 -52.366

Ticari Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler

65.925 -49.307

Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlardaki Artış (Azalış)

24.682 18.032

Faaliyetler ile İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler

333.663 8.034

Ertelenmiş Gelirlerdeki (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar) Artış (Azalış)

2.171 5.070

İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Diğer Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler

-5.100 3.660

Faaliyetlerle İlgili Diğer Varlıklardaki Azalış (Artış)

-1.262 2.709

Faaliyetlerle İlgili Diğer Yükümlülüklerdeki Artış (Azalış)

-3.838 951

Faaliyetlerden Elde Edilen Nakit Akışları

780.105 752.628

Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar Kapsamında Yapılan Ödemeler

10 0 -1.860

Diğer Karşılıklara İlişkin Ödemeler

10 -10.401 -6.061

Vergi İadeleri (Ödemeleri)

-807.968 -377.044

YATIRIM FAALİYETLERİNDEN KAYNAKLANAN NAKİT AKIŞLARI

1.592.459 -4.272.103

Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri

20.281 15.569

Maddi Duran Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri

20.281 15.569

Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları

-101.466 -94.075

Maddi Duran Varlık Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları

8 -98.877 -93.700

Maddi Olmayan Duran Varlık Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları

9 -2.589 -375

Satış Amacıyla Elde Tutulan Duran Varlık Satışlarından Kaynaklanan Nakit Girişleri

38 0

Alınan Faiz

757.653 294.763

Diğer Nakit Girişleri (Çıkışları)

915.953 -4.488.360

FİNANSMAN FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI

-667.557 -6.337

İşletmenin Kendi Paylarını ve Diğer Özkaynağa Dayalı Araçlarını Almasıyla İlgili Nakit Çıkışları

-904.213

İşletmenin Kendi Paylarını Almasından Kaynaklanan Nakit Çıkışları

-904.213

Borçlanmadan Kaynaklanan Nakit Girişleri

241.509

Kira Sözleşmelerinden Kaynaklanan Borç Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları

-4.853 -6.337

YABANCI PARA ÇEVRİM FARKLARININ ETKİSİNDEN ÖNCE NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ)

886.638 -3.910.777

NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ)

886.638 -3.910.777

DÖNEM BAŞI NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ

4 522.572 9.138.738

DÖNEM SONU NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ

4 1.409.210 5.227.961

Sunum Para Birimi 1.000 TL

Finansal Tablo Niteliği Konsolide

Dipnot Referansı Cari Dönem 31.03.2023 Önceki Dönem 31.12.2022

Finansal Durum Tablosu (Bilanço)

Varlıklar

DÖNEN VARLIKLAR

Nakit ve Nakit Benzerleri

4 1.413.254 524.270

Finansal Yatırımlar

5 9.542.394 9.760.480

Ticari Alacaklar

51.237 44.189

İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklar

51.237 44.189

Diğer Alacaklar

664.476 90.489

İlişkili Taraflardan Diğer Alacaklar

16 501.644 0

İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar

162.832 90.489

Stoklar

6 1.107.980 1.163.163

Canlı Varlıklar

20.509 18.768

Peşin Ödenmiş Giderler

345.114 132.927

Cari Dönem Vergisiyle İlgili Varlıklar

544 535

Diğer Dönen Varlıklar

5.789 10.457

ARA TOPLAM

13.151.297 11.745.278

Satış Amaçlı Sınıflandırılan Duran Varlıklar

38

TOPLAM DÖNEN VARLIKLAR

13.151.297 11.745.316

DURAN VARLIKLAR

Finansal Yatırımlar

5 289.259 287.449

Diğer Alacaklar

3.629 3.516

İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar

3.629 3.516

Yatırım Amaçlı Gayrimenkuller

7 111.191 215.551

Maddi Duran Varlıklar

8 1.735.547 1.702.190

Kullanım Hakkı Varlıkları

15.393 19.252

Maddi Olmayan Duran Varlıklar

17.566 15.886

Şerefiye

9 11.232 11.232

Diğer Maddi Olmayan Duran Varlıklar

9 6.334 4.654

Peşin Ödenmiş Giderler

131.158 163.100

Ertelenmiş Vergi Varlığı

14 338.078 278.964

Diğer Duran Varlıklar

202.651 196.819

TOPLAM DURAN VARLIKLAR

2.844.472 2.882.727

TOPLAM VARLIKLAR

15.995.769 14.628.043

KAYNAKLAR

KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER

Kısa Vadeli Borçlanmalar

256.913 15.403

İlişkili Taraflardan Kısa Vadeli Borçlanmalar

0 0

İlişkili Olmayan Taraflardan Kısa Vadeli Borçlanmalar

256.913 15.403

Banka Kredileri

241.509 0

Kiralama İşlemlerinden Borçlar

15.404 15.403

Ticari Borçlar

238.047 172.122

İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlar

238.047 172.122

Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlar

62.996 38.314

Diğer Borçlar

429.602 98.398

İlişkili Taraflara Diğer Borçlar

16 40.273 5.784

İlişkili Olmayan Taraflara Diğer Borçlar

389.329 92.614

Ertelenmiş Gelirler (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar)

4.021 2.061

Dönem Karı Vergi Yükümlülüğü

14 171.732 38.954

Kısa Vadeli Karşılıklar

781.605 776.900

Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Kısa Vadeli Karşılıklar

10 49.795 75.045

Diğer Kısa Vadeli Karşılıklar

10 731.810 701.855

Diğer Kısa Vadeli Yükümlülükler

9.699 13.538

ARA TOPLAM

1.954.615 1.155.690

TOPLAM KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER

1.954.615 1.155.690

UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER

Uzun Vadeli Borçlanmalar

3.058 6.996

İlişkili Taraflardan Uzun Vadeli Borçlanmalar

0 0

İlişkili Olmayan Taraflardan Uzun Vadeli Borçlanmalar

3.058 6.996

Kiralama İşlemlerinden Borçlar

3.058 6.996

Diğer Borçlar

105.135 102.676

İlişkili Olmayan Taraflara Diğer Borçlar

105.135 102.676

Ertelenmiş Gelirler (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar)

396 194

Uzun Vadeli Karşılıklar

483.719 400.606

Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Uzun Vadeli Karşılıklar

10 133.555 118.231

Diğer Uzun Vadeli Karşılıklar

10 350.164 282.375

TOPLAM UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER

592.308 510.472

TOPLAM YÜKÜMLÜLÜKLER

2.546.923 1.666.162

ÖZKAYNAKLAR

Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar

2.893.658 2.962.438

Ödenmiş Sermaye

11 259.786 259.786

Karşılıklı İştirak Sermaye Düzeltmesi (-)

-379.897

Paylara İlişkin Primler (İskontolar)

239 239

Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler (Giderler)

-28.051 -26.983

Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazançları (Kayıpları)

-28.051 -26.983

Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları)

-28.051 -26.983

Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler (Giderler)

Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler

11 312.256 312.256

Geçmiş Yıllar Karları veya Zararları

2.398.758 1.580.655

Net Dönem Karı veya Zararı

330.567 836.485

Kontrol Gücü Olmayan Paylar

10.555.188 9.999.443

TOPLAM ÖZKAYNAKLAR

13.448.846 12.961.881

TOPLAM KAYNAKLAR

15.995.769 14.628.043

Sunum Para Birimi 1.000 TL

Finansal Tablo Niteliği Konsolide

Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2023 - 31.03.2023 Önceki Dönem 01.01.2022 - 31.03.2022

Kar veya Zarar ve Diğer Kapsamlı Gelir Tablosu

KAR VEYA ZARAR KISMI

Hasılat

12 1.704.213 1.465.148

Satışların Maliyeti

12 -1.086.074 -527.333

TİCARİ FAALİYETLERDEN BRÜT KAR (ZARAR)

618.139 937.815

BRÜT KAR (ZARAR)

618.139 937.815

Genel Yönetim Giderleri

-197.842 -69.370

Pazarlama Giderleri

-2.005 -2.259

Araştırma ve Geliştirme Giderleri

-147.858 -97.337

Esas Faaliyetlerden Diğer Gelirler

12.430 73.104

Esas Faaliyetlerden Diğer Giderler

-347.751 -51.038

ESAS FAALİYET KARI (ZARARI)

-64.887 790.915

Yatırım Faaliyetlerinden Gelirler

13 1.551.479 475.041

Yatırım Faaliyetlerinden Giderler

13 0 -48.117

TFRS 9 Uyarınca Belirlenen Değer Düşüklüğü Kazançları (Zararları) ve Değer Düşüklüğü Zararlarının İptalleri

27 -5.299

FİNANSMAN GELİRİ (GİDERİ) ÖNCESİ FAALİYET KARI (ZARARI)

1.486.619 1.212.540

Finansman Giderleri

-15.816 -2.057

SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER VERGİ ÖNCESİ KARI (ZARARI)

1.470.803 1.210.483

Sürdürülen Faaliyetler Vergi (Gideri) Geliri

-76.776 -225.096

Dönem Vergi (Gideri) Geliri

14 -135.177 -253.301

Ertelenmiş Vergi (Gideri) Geliri

14 58.401 28.205

SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER DÖNEM KARI (ZARARI)

1.394.027 985.387

DÖNEM KARI (ZARARI)

1.394.027 985.387

Dönem Karının (Zararının) Dağılımı

Kontrol Gücü Olmayan Paylar

1.063.460 773.601

Ana Ortaklık Payları

330.567 211.786

Pay Başına Kazanç

Pay Başına Kazanç

Pay Başına Kazanç (Zarar)

Sulandırılmış Pay Başına Kazanç (Zarar)

DİĞER KAPSAMLI GELİR KISMI

Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacaklar

-2.848 -9.238

Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları)

-3.561 -11.547

Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Diğer Kapsamlı Gelire İlişkin Vergiler

713 2.309

Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları), Vergi Etkisi

713 2.309

Kar veya Zarar Olarak Yeniden Sınıflandırılacaklar

0 0

DİĞER KAPSAMLI GELİR (GİDER)

-2.848 -9.238

TOPLAM KAPSAMLI GELİR (GİDER)

1.391.179 976.149

Toplam Kapsamlı Gelirin Dağılımı

Kontrol Gücü Olmayan Paylar

1.061.680 768.187

Ana Ortaklık Payları

329.499 207.962

http://www.kap.org.tr/tr/Bildirim/1144991

BIST