GERSAN ELEKTRİK TİCARET VE SANAYİ A.Ş.( Finansal Rapor

GERSAN ELEKTRİK TİCARET VE SANAYİ A.Ş.( Finansal Rapor )

Sunum Para Birimi TL

Finansal Tablo Niteliği Konsolide

Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2021 - 31.03.2021 Önceki Dönem 01.01.2020 - 31.03.2020

Kar veya Zarar Tablosu

KAR VEYA ZARAR KISMI

Hasılat

17 69.340.086 63.899.263

Satışların Maliyeti

17 -57.407.510 -50.627.701

TİCARİ FAALİYETLERDEN BRÜT KAR (ZARAR)

11.932.576 13.271.562

BRÜT KAR (ZARAR)

11.932.576 13.271.562

Genel Yönetim Giderleri

-2.448.957 -2.277.102

Pazarlama Giderleri

-7.849.766 -7.452.286

Esas Faaliyetlerden Diğer Gelirler

20.151.568 8.133.973

Esas Faaliyetlerden Diğer Giderler

-7.659.431 -3.404.276

ESAS FAALİYET KARI (ZARARI)

14.125.990 8.271.871

FİNANSMAN GELİRİ (GİDERİ) ÖNCESİ FAALİYET KARI (ZARARI)

14.125.990 8.271.871

Finansman Gelirleri

5.600.274 2.294.840

Finansman Giderleri

-12.314.154 -9.173.132

SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER VERGİ ÖNCESİ KARI (ZARARI)

7.412.110 1.393.579

Sürdürülen Faaliyetler Vergi (Gideri) Geliri

1.560.994 -529.607

Dönem Vergi (Gideri) Geliri

18 -496.961 -138.649

Ertelenmiş Vergi (Gideri) Geliri

2.057.955 -390.958

SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER DÖNEM KARI (ZARARI)

8.973.104 863.972

DÖNEM KARI (ZARARI)

8.973.104 863.972

Dönem Karının (Zararının) Dağılımı

Kontrol Gücü Olmayan Paylar

24.630 -76.697

Ana Ortaklık Payları

8.948.474 940.669

Pay Başına Kazanç

Pay Başına Kazanç

Pay Başına Kazanç (Zarar)

Sulandırılmış Pay Başına Kazanç (Zarar)

Sunum Para Birimi TL

Finansal Tablo Niteliği Konsolide

Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2021 - 31.03.2021 Önceki Dönem 01.01.2020 - 31.03.2020

Nakit Akış Tablosu (Dolaylı Yöntem)

İŞLETME FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI

-2.347.923 6.419.002

Dönem Karı (Zararı)

8.948.474 940.669

Sürdürülen Faaliyetlerden Dönem Karı (Zararı)

18 8.948.474 940.669

Dönem Net Karı (Zararı) Mutabakatı İle İlgili Düzeltmeler

8.192.438 1.337.567

Amortisman ve İtfa Gideri İle İlgili Düzeltmeler

12 8.211.987 1.388.567

Karşılıklar İle İlgili Düzeltmeler

591.795 -17.903

Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar (İptali) ile İlgili Düzeltmeler

15 591.795 -17.903

Faiz (Gelirleri) ve Giderleri İle İlgili Düzeltmeler

1.178.005 -324.341

Faiz Gelirleri ile İlgili Düzeltmeler

-629.612 -585.592

Faiz Giderleri ile İlgili Düzeltmeler

1.807.617 261.251

Vergi (Geliri) Gideri İle İlgili Düzeltmeler

18 -1.657.355 577.482

Nakit Dışı Kalemlere İlişkin Diğer Düzeltmeler

-131.994 -286.238

İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Değişimler

-19.488.835 4.140.766

Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler

-23.069.700 -8.582.111

İlişkili Taraflardan Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış)

20 -58.645 45.321

İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış)

6 -23.011.055 -8.627.432

Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler

6.281 5.002

İlişkili Olmayan Taraflardan Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış)

6.281 5.002

Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Varlıklardaki Azalış (Artış) İle İlgili Düzeltmeler

0 1.407.623

Devam Eden İnşaat ve Taahhüt İşlerinden Doğan Sözleşme Varlıklarındaki Azalış (Artış)

9 0 1.407.623

Stoklardaki Azalışlar (Artışlar) İle İlgili Düzeltmeler

7 2.955.837 5.112.784

Peşin Ödenmiş Giderlerdeki Azalış (Artış)

8 -814.692 -3.599.135

Ticari Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler

-123.368 528.793

İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlardaki Artış (Azalış)

6 -123.368 528.793

Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlardaki Artış (Azalış)

15 -2.199.462 227.662

Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülüklerdeki Artış (Azalış) İle İlgili Düzeltmeler

-826.030 4.823.635

Devam Eden İnşaat Ve Taahhüt İşlerinden Doğan Sözleşme Yükümlülüklerindeki Artış (Azalış)

9 -826.030 4.823.635

Faaliyetler ile İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler

-277.322 -167.305

İlişkili Olmayan Taraflara Faaliyetlerle İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış)

-277.322 -167.305

Ertelenmiş Gelirlerdeki (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar) Artış (Azalış)

8 4.540.174 3.241.088

İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Diğer Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler

319.447 1.142.730

Faaliyetlerle İlgili Diğer Varlıklardaki Azalış (Artış)

319.447 1.142.730

Faaliyetlerden Elde Edilen Nakit Akışları

-2.347.923 6.419.002

YATIRIM FAALİYETLERİNDEN KAYNAKLANAN NAKİT AKIŞLARI

-14.804.891 -5.199.141

Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları

-15.043.457 -4.638.466

Maddi Duran Varlık Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları

12 -15.043.457 -4.638.466

Diğer Nakit Girişleri (Çıkışları)

238.566 -560.675

FİNANSMAN FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI

3.942.078 10.314.767

Borçlanmadan Kaynaklanan Nakit Girişleri

3.942.078 10.314.767

Kredilerden Nakit Girişleri

5 3.942.078 10.314.767

YABANCI PARA ÇEVRİM FARKLARININ ETKİSİNDEN ÖNCE NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ)

-13.210.736 11.534.628

Yabancı Para Çevrim Farklarının Nakit ve Nakit Benzerleri Üzerindeki Etkisi

16 2.945.725 2.026.709

NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ)

-10.265.011 13.561.337

DÖNEM BAŞI NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ

4 46.741.864 13.080.849

DÖNEM SONU NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ

4 36.476.853 26.642.186

Sunum Para Birimi TL

Finansal Tablo Niteliği Konsolide

Dipnot Referansı Cari Dönem 31.03.2021 Önceki Dönem 31.12.2020

Finansal Durum Tablosu (Bilanço)

Varlıklar

DÖNEN VARLIKLAR

Nakit ve Nakit Benzerleri

4 36.497.804 46.819.403

Finansal Yatırımlar

238.566

Kullanımı Kısıtlı Banka Bakiyeleri

238.566

Ticari Alacaklar

90.693.888 66.994.576

İlişkili Taraflardan Ticari Alacaklar

20 568.311 509.666

İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklar

6 90.125.577 66.484.910

Diğer Alacaklar

1.882.914 1.884.548

İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar

1.882.914 1.884.548

Stoklar

7 67.732.596 70.688.433

Peşin Ödenmiş Giderler

7.147.297 6.921.183

İlişkili Olmayan Taraflara Peşin Ödenmiş Giderler

8 7.147.297 6.921.183

Cari Dönem Vergisiyle İlgili Varlıklar

18 253.175 216.951

Diğer Dönen Varlıklar

1.773.106 2.092.553

İlişkili Taraflardan Diğer Dönen Varlıklar

1.773.106 2.092.553

ARA TOPLAM

205.980.780 195.856.213

TOPLAM DÖNEN VARLIKLAR

205.980.780 195.856.213

DURAN VARLIKLAR

Diğer Alacaklar

34.585 39.232

İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar

34.585 39.232

Maddi Duran Varlıklar

12 91.663.953 84.847.356

Maddi Olmayan Duran Varlıklar

190.912 176.040

Diğer Maddi Olmayan Duran Varlıklar

190.912 176.040

Peşin Ödenmiş Giderler

7.692.200 7.103.622

İlişkili Olmayan Taraflara Peşin Ödenmiş Giderler

8 7.692.200 7.103.622

Ertelenmiş Vergi Varlığı

18 19.009.898 16.891.805

Cari Dönem Vergisiyle İlgili Duran Varlıklar

18 14.365 14.365

TOPLAM DURAN VARLIKLAR

118.605.913 109.072.420

TOPLAM VARLIKLAR

324.586.693 304.928.633

KAYNAKLAR

KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER

Kısa Vadeli Borçlanmalar

5 2.990.213 2.628.117

Uzun Vadeli Borçlanmaların Kısa Vadeli Kısımları

5 60.169.134 50.942.141

Ticari Borçlar

39.455.036 38.922.498

İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlar

6 39.455.036 38.922.498

Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlar

15 1.981.844 4.181.306

Diğer Borçlar

293.973 571.295

İlişkili Olmayan Taraflara Diğer Borçlar

293.973 571.295

Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülükler

9 215.339 1.041.369

Ertelenmiş Gelirler (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar)

10.221.797 5.681.623

İlişkili Olmayan Taraflardan Ertelenmiş Gelirler (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar)

8 10.221.797 5.681.623

Dönem Karı Vergi Yükümlülüğü

496.961

Kısa Vadeli Karşılıklar

1.756.021 1.616.663

Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Kısa Vadeli Karşılıklar

15 841.301 701.943

Diğer Kısa Vadeli Karşılıklar

14 914.720 914.720

ARA TOPLAM

117.580.318 105.585.012

TOPLAM KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER

117.580.318 105.585.012

UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER

Uzun Vadeli Borçlanmalar

5 83.769.577 88.264.877

Uzun Vadeli Karşılıklar

1.423.059 970.622

Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Uzun Vadeli Karşılıklar

15 1.423.059 970.622

TOPLAM UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER

85.192.636 89.235.499

TOPLAM YÜKÜMLÜLÜKLER

202.772.954 194.820.511

ÖZKAYNAKLAR

Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar

122.729.396 111.048.409

Ödenmiş Sermaye

16 80.000.000 80.000.000

Paylara İlişkin Primler (İskontolar)

16 47.496.750 47.496.750

Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler (Giderler)

17.242.491 17.455.704

Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazançları (Kayıpları)

17.242.491 17.455.704

Maddi Duran Varlık Yeniden Değerleme Artışları (Azalışları)

17.269.509 17.269.509

Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları)

-27.018 186.195

Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler (Giderler)

-38.549.863 -41.495.589

Yabancı Para Çevrim Farkları

16 -38.549.863 -41.495.589

Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler

2.664.534 2.664.534

Yasal Yedekler

16 2.664.534 2.664.534

Geçmiş Yıllar Karları veya Zararları

16 4.927.010 -3.557.441

Net Dönem Karı veya Zararı

16 8.948.474 8.484.451

Kontrol Gücü Olmayan Paylar

-915.657 -940.287

TOPLAM ÖZKAYNAKLAR

121.813.739 110.108.122

TOPLAM KAYNAKLAR

324.586.693 304.928.633

Sunum Para Birimi TL

Finansal Tablo Niteliği Konsolide

Dipnot Referansı

Özkaynaklar

Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar Kontrol Gücü Olmayan Paylar

Ödenmiş Sermaye Pay İhraç Primleri / İskontoları Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler Birikmiş Karlar

Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazanç / Kayıpları Yabancı Para Çevrim Farkları Riskten Korunma Kazanç / Kayıpları Yeniden Değerleme ve Sınıflandırma Kazanç / Kayıpları Geçmiş Yıllar Kar / Zararları Net Dönem Karı Zararı

Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları/Kayıpları

Önceki Dönem 01.01.2020 - 31.03.2020

Özkaynaklar Değişim Tablosu

Özkaynaklar Değişim Tablosu

Dönem Başı Bakiyeler

80.000.000 47.496.750 349.625 17.269.509 -29.877.332 2.664.534 32.223.051 -35.780.492 114.345.645 -5.214.922 109.130.723

Transferler

-35.780.492 35.780.492

Dönem Karı (Zararı)

940.669 940.669 -76.697 863.972

Diğer Kapsamlı Gelir (Gider)

53.942 2.026.709 2.080.651 -263.483 1.817.168

Dönem Sonu Bakiyeler

80.000.000 47.496.750 403.567 17.269.509 -27.850.623 2.664.534 -3.557.441 940.669 117.366.965 -5.555.102 111.811.863

Cari Dönem 01.01.2021 - 31.03.2021

Özkaynaklar Değişim Tablosu

Özkaynaklar Değişim Tablosu

Dönem Başı Bakiyeler

80.000.000 47.496.750 186.195 17.269.509 -41.495.588 2.664.534 -3.557.441 8.484.451 111.048.409 -940.287 110.108.122

Transferler

8.484.451 -8.484.451

Dönem Karı (Zararı)

8.948.474 8.948.474 24.630 8.973.104

Diğer Kapsamlı Gelir (Gider)

-213.213 2.945.725 2.732.513 2.732.513

Dönem Sonu Bakiyeler

80.000.000 47.496.750 -27.018 17.269.509 -38.549.863 2.664.534 4.927.010 8.948.474 122.729.396 -915.657 121.813.739

Sunum Para Birimi TL

Finansal Tablo Niteliği Konsolide

Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2021 - 31.03.2021 Önceki Dönem 01.01.2020 - 31.03.2020

Diğer Kapsamlı Gelir Tablosu

DÖNEM KARI (ZARARI)

8.973.104 863.972

DİĞER KAPSAMLI GELİRLER

Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacaklar

-213.213 -53.942

Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları)

-273.350 -69.156

Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Diğer Kapsamlı Gelire İlişkin Vergiler

60.137 15.214

Ertelenmiş Vergi (Gideri) Geliri

60.137 15.214

Kar veya Zarar Olarak Yeniden Sınıflandırılacaklar

2.945.725 2.026.709

Yabancı Para Çevrim Farkları

16 2.945.725 2.026.709

DİĞER KAPSAMLI GELİR (GİDER)

2.732.512 1.972.767

TOPLAM KAPSAMLI GELİR (GİDER)

11.705.616 2.836.739

Toplam Kapsamlı Gelirin Dağılımı

Kontrol Gücü Olmayan Paylar

24.630 -340.180

Ana Ortaklık Payları

11.680.986 3.176.919

http://www.kap.org.tr/tr/Bildirim/937066

BIST