GERSAN ELEKTRİK TİCARET VE SANAYİ A.Ş.( Finansal Rapor )

GERSAN ELEKTRİK TİCARET VE SANAYİ A.Ş.( Finansal Rapor )

Sunum Para Birimi TL

Finansal Tablo Niteliği Konsolide

Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2016 - 30.09.2016 Önceki Dönem 01.01.2015 - 30.09.2015 Cari Dönem 3 Aylık 01.07.2016 - 30.09.2016 Önceki Dönem 3 Aylık 01.07.2015 - 30.09.2015

Kar veya Zarar Tablosu

KAR VEYA ZARAR KISMI

Hasılat

12 112.879.908 102.782.799 34.668.043 39.791.315

Satışların Maliyeti

-96.410.281 -74.028.769 -29.101.972 -27.294.472

TİCARİ FAALİYETLERDEN BRÜT KAR (ZARAR)

16.469.627 28.754.030 5.566.071 12.496.843

BRÜT KAR (ZARAR)

16.469.627 28.754.030 5.566.071 12.496.843

Genel Yönetim Giderleri

-5.527.442 -5.528.553 -2.282.585 -1.864.094

Pazarlama Giderleri

-12.111.468 -9.147.352 -3.603.270 -3.276.215

Esas Faaliyetlerden Diğer Gelirler

3.302.579 866.831 475.884

Esas Faaliyetlerden Diğer Giderler

-3.011.357 -831.728 -633.118 -558.528

ESAS FAALİYET KARI (ZARARI)

-878.061 14.113.228 -477.018 6.798.006

Yatırım Faaliyetlerinden Gelirler

19.537 21.331.049 19.294 2.849

Yatırım Faaliyetlerinden Giderler

-2.437 -18.289

Özkaynak Yöntemiyle Değerlenen Yatırımların Karlarından (Zararlarından) Paylar

7 -1.026 -1.026

FİNANSMAN GELİRİ (GİDERİ) ÖNCESİ FAALİYET KARI (ZARARI)

-861.987 35.425.988 -458.750 6.800.855

Finansman Gelirleri

13 6.917.320 19.202.876 3.309.881 10.252.655

Finansman Giderleri

13 -4.277.933 -19.676.965 -1.920.448 -10.417.889

SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER VERGİ ÖNCESİ KARI (ZARARI)

1.777.400 34.951.899 930.683 6.635.621

Sürdürülen Faaliyetler Vergi (Gideri) Geliri

472.822 -758.126 591.671 337.687

Dönem Vergi (Gideri) Geliri

14 -202.772 -1.731.778 580.009 -838.595

Ertelenmiş Vergi (Gideri) Geliri

14 675.594 973.652 11.662 1.176.282

SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER DÖNEM KARI (ZARARI)

2.250.222 34.193.773 1.522.354 6.973.308

DÖNEM KARI (ZARARI)

2.250.222 34.193.773 1.522.354 6.973.308

Dönem Karının (Zararının) Dağılımı

Kontrol Gücü Olmayan Paylar

-120.612 -16.605 159.781 -52.335

Ana Ortaklık Payları

2.370.834 34.210.378 1.362.573 7.025.643

Pay Başına Kazanç

Pay Başına Kazanç

Pay Başına Kazanç (Zarar)

Sulandırılmış Pay Başına Kazanç (Zarar)

Sunum Para Birimi TL

Finansal Tablo Niteliği Konsolide

Dipnot Referansı

Özkaynaklar

Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar Kontrol Gücü Olmayan Paylar

Ödenmiş Sermaye Sermaye Düzeltme Farkları Birleşme Denkleştirme Hesabı Pay Sahiplerinin İlave Sermaye Katkıları Sermaye Avansı Geri Alınmış Paylar Karşılıklı İştirak Sermaye Düzeltmesi Pay İhraç Primleri / İskontoları Ortak Kontrole Tabi Teşebbüs veya İşletmeleri İçeren Birleşmelerin Etkisi Kontrol Gücü Olmayan Paylara İlişkin Satış Opsiyon Değerleme Fonu Pay Bazlı Ödemeler Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler Diğer Özkaynak Payları Diğer Yedekler Ödenen Kar Payı Avansları (Net) Birikmiş Karlar

Özkaynağa Dayalı Finansal Araçlara Yatırımlardan Kaynaklanan Kazançlar (Kayıplar) Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazanç / Kayıpları Kredi Riskindeki Değişikliğe Bağlı Kazançlar (Kayıplar) Özkaynağa Dayalı Finansal Araçlara Yapılan Yatırımlara İlişkin Finansal Riskten Korunma Kazançları (Kayıpları) Özkaynak Yöntemi ile Değerlenen Yatırımların Diğer Kapsamlı Gelirinden Kar/Zararda Sınıflandırılmayacak Paylar Yabancı Para Çevrim Farkları Diğer Kazanç / Kayıplar Yabancı Para Çevrim Farkları Riskten Korunma Kazanç / Kayıpları Yeniden Değerleme ve Sınıflandırma Kazanç / Kayıpları Opsiyonların Zaman Değerindeki Değişiklikler Forward Sözleşmesinin Forward Bileşeninin Değerindeki Değişiklikler Yabancı Para Alım Satım Marjlarındaki Değişiklikler Özkaynak Yöntemi ile Değerlenen Yatırımların Diğer Kapsamlı Gelirinden Kar/Zararda Sınıflandırılacak Paylar Diğer Kazanç / Kayıplar Geçmiş Yıllar Kar / Zararları Net Dönem Karı Zararı

Maddi Duran Varlık Yeniden Değerleme Artışları/Azalışları Maddi Olmayan Duran Varlık Yeniden Değerleme Artışları/Azalışları Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları/Kayıpları Diğer Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazanç/Kayıpları Nakit Akış Riskinden Korunma Kazançları (Kayıpları) Yurtdışındaki İşletmeye İlişkin Yatırım Riskinden Korunma Kazançları (Kayıpları) Diğer Riskten Korunma Kazançları (Kayıpları) Satılmaya Hazır Finansal Varlıkların Yeniden Değerleme ve/veya Sınıflandırma Kazançları (Kayıpları) Gerçeğe Uygun Değer Farkı Diğer Kapsamlı Gelire Yansıtılan Finansal Varlıklardan Kazançlar (Kayıplar) Diğer Yeniden Değerleme ve Sınıflandırma Kazanç/Kayıpları

Önceki Dönem 01.01.2015 - 30.09.2015

Özkaynaklar Değişim Tablosu

Özkaynaklar Değişim Tablosu

Dönem Başı Bakiyeler

11 30.000.000 1.865.909 12.961 -9.034 22.964.545 -4.231.141 379.054 -10.251.440 6.318.713 47.049.567 -435.170 46.614.397

Transferler

212.334 6.106.379 -6.318.713

Toplam Kapsamlı Gelir (Gider)

-1.575 -13.121.034 2.006.717 34.210.378 23.094.486 -16.605 23.077.881

Sermaye Arttırımı

11 10.000.000 82.988 10.082.988 10.082.988

Dönem Sonu Bakiyeler

11 40.000.000 1.865.909 95.949 -10.609 9.843.511 -2.224.424 591.388 -4.145.061 34.210.378 80.227.041 -451.775 79.775.266

Cari Dönem 01.01.2016 - 30.09.2016

Özkaynaklar Değişim Tablosu

Özkaynaklar Değişim Tablosu

Dönem Başı Bakiyeler

11 50.000.000 1.865.909 16.371.625 9.808.119 -10.954.243 591.388 -4.113.718 35.100.892 98.659.363 -1.167.256 97.492.107

Hatalara İlişkin Düzeltmeler

-1.049.421 -1.049.421 -1.049.421

Transferler

35.100.892 -35.100.892

Toplam Kapsamlı Gelir (Gider)

543 2.091.282 -1.890.908 200.917 200.917

Dönem Karı (Zararı)

2.250.222 2.250.222 2.250.222

Payların Geri Alım İşlemleri Nedeniyle Meydana Gelen Artış (Azalış)

-704.904 -599.252 -1.304.156 -1.304.156

Kontrol Gücü Olmayan Pay Sahipleriyle Yapılan İşlemler

23 453.784 -2.735 120.612 571.684 -571.684 0

Dönem Sonu Bakiyeler

11 50.000.000 1.865.909 -704.904 15.772.373 -10.043 11.899.401 -12.391.367 591.388 29.935.018 2.370.834 99.328.609 -1.738.940 97.589.669

Sunum Para Birimi TL

Finansal Tablo Niteliği Konsolide

Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2016 - 30.09.2016 Önceki Dönem 01.01.2015 - 30.09.2015

Nakit Akış Tablosu (Dolaylı Yöntem)

İŞLETME FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI

1.861.827 -9.870.469

Dönem Karı (Zararı)

1.777.400 34.951.899

Sürdürülen Faaliyetlerden Dönem Karı (Zararı)

1.777.400 34.951.899

Dönem Net Karı (Zararı) Mutabakatı İle İlgili Düzeltmeler

5.663.145 4.097.522

Amortisman ve İtfa Gideri İle İlgili Düzeltmeler

8-9 2.389.860 3.284.199

Karşılıklar İle İlgili Düzeltmeler

2.522.771 510.386

Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar (İptali) ile İlgili Düzeltmeler

26.784 56.469

Dava ve/veya Ceza Karşılıkları (İptali) ile İlgili Düzeltmeler

580.544 126.946

Muhtemel Riskler için Ayrılan Serbest Karşılıklar (İptali) ile İlgili Düzeltmeler

5 1.915.443 326.971

Faiz (Gelirleri) ve Giderleri İle İlgili Düzeltmeler

750.514 -185.322

Faiz Giderleri ile İlgili Düzeltmeler

4 573.572 1.654

Vadeli Alımlardan Kaynaklanan Ertelenmiş Finansman Gideri

5 176.942 -186.976

Kar (Zarar) Mutabakatı İle İlgili Diğer Düzeltmeler

488.259

İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Değişimler

-5.472.727 -48.047.325

Finansal Yatırımlardaki Azalış (Artış)

4.802.390

Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler

5 -21.903.580 -18.784.166

İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış)

-21.903.580 -18.784.166

Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler

-3.736

İlişkili Olmayan Taraflardan Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış)

-3.736

Devam Eden İnşaat, Taahhüt veya Hizmet Sözleşmelerinden Alacaklardaki Azalış (Artış)

-51.469

Stoklardaki Azalışlar (Artışlar) İle İlgili Düzeltmeler

6 4.198.640 -15.753.476

Peşin Ödenmiş Giderlerdeki Azalış (Artış)

3.639.782 -10.493.763

Ticari Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler

4.257.843 6.058.460

İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlardaki Artış (Azalış)

5 4.257.843 6.058.460

Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlardaki Artış (Azalış)

160.732 70.275

Faaliyetler ile İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler

-173.980 -5.575.121

İlişkili Olmayan Taraflara Faaliyetlerle İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış)

-173.980 -5.575.121

Ertelenmiş Gelirlerdeki Artış (Azalış)

1.330.351 -2.120.435

İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Diğer Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler

-1.729.700 -1.449.099

Faaliyetlerle İlgili Diğer Varlıklardaki Azalış (Artış)

-1.714.003 -1.499.099

Faaliyetlerle İlgili Diğer Yükümlülüklerdeki Artış (Azalış)

-15.697 50.000

Faaliyetlerden Elde Edilen Nakit Akışları

1.967.818 -8.997.904

Vergi İadeleri (Ödemeleri)

14 -105.991 -872.565

YATIRIM FAALİYETLERİNDEN KAYNAKLANAN NAKİT AKIŞLARI

-7.077.181 -5.401.327

Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri

8-9 -7.077.181 -5.401.327

Maddi Duran Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri

-7.077.181 -5.401.327

FİNANSMAN FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI

1.251.283 23.057.313

Pay ve Diğer Özkaynağa Dayalı Araçların İhracından Kaynaklanan Nakit Girişleri

10.000.000

Pay İhracından Kaynaklanan Nakit Girişleri

11 10.000.000

Borçlanmadan Kaynaklanan Nakit Girişleri

4 4.176.544 13.073.918

Kredilerden Nakit Girişleri

4.176.544 13.073.918

Borç Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları

11 -1.304.156

Kredi Geri Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları

-1.304.156

Diğer Nakit Girişleri (Çıkışları)

-1.621.105 -16.605

YABANCI PARA ÇEVRİM FARKLARININ ETKİSİNDEN ÖNCE NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ)

-3.964.071 7.785.517

Yabancı Para Çevrim Farklarının Nakit ve Nakit Benzerleri Üzerindeki Etkisi

-1.437.124 2.006.717

NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ)

-5.401.195 9.792.234

DÖNEM BAŞI NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ

12.311.954 1.313.379

DÖNEM SONU NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ

6.910.759 11.105.613

Sunum Para Birimi TL

Finansal Tablo Niteliği Konsolide

Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2016 - 30.09.2016 Önceki Dönem 01.01.2015 - 30.09.2015 Cari Dönem 3 Aylık 01.07.2016 - 30.09.2016 Önceki Dönem 3 Aylık 01.07.2015 - 30.09.2015

Diğer Kapsamlı Gelir Tablosu

DÖNEM KARI (ZARARI)

2.250.222 34.193.773 1.522.354 6.973.308

DİĞER KAPSAMLI GELİRLER

Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacaklar

2.091.826 7.168.169 -192 -296

Maddi Duran Varlıklar Yeniden Değerleme Artışları (Azalışları)

8 2.614.103 8.961.786

Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları)

679 -1.575 -240 -370

Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Diğer Kapsamlı Gelire İlişkin Vergiler

-522.956 -1.792.042 48 74

Ertelenmiş Vergi (Gideri) Geliri

8 -522.956 -1.792.042 48 74

Kar veya Zarar Olarak Yeniden Sınıflandırılacaklar

-1.437.124 2.006.717 -1.948.818 4.702.976

Yabancı Para Çevrim Farkları

-1.437.124 2.006.717 -1.948.818 4.702.976

Yabancı Para Çevrim Farklarından Kazançlar (Kayıplar)

11 -1.437.124 2.006.717 -1.948.818 4.702.976

DİĞER KAPSAMLI GELİR (GİDER)

654.702 9.174.886 -1.949.010 4.702.680